Midy 追問

2020-03-05 21:57

老師，那記什么科目？會(huì)計(jì)分錄怎么寫的

鐘存老師 解答

2020-03-05 21:59

或計(jì)入設(shè)備成本的話，就直接比如說一個(gè)設(shè)備經(jīng)銷。借庫存商品消防栓。你就把他的購(gòu)買價(jià)加上培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)加進(jìn)去。
當(dāng)然是這是一個(gè)消防設(shè)備的直接培訓(xùn)。
如如果是其他營(yíng)業(yè)過程中發(fā)生的培訓(xùn)，你可以記住營(yíng)業(yè)成本?；蛘唔?xiàng)目的合同成本。這些都是會(huì)計(jì)科目。
為了培訓(xùn)員工發(fā)生的就直接借職工教育經(jīng)費(fèi)。貸銀行存款。

Midy 追問

2020-03-05 22:02

公司主要是消防技術(shù)服務(wù)收入，沒有賣過消防設(shè)備，那就直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本吧？

鐘存老師 解答

2020-03-05 22:11

可以直接計(jì)入營(yíng)業(yè)成本。
給你進(jìn)行舉例就是看這個(gè)服務(wù)費(fèi)是直接受益于你的母校經(jīng)營(yíng)活動(dòng)呢，還是受益于一個(gè)資產(chǎn)的使用。

Midy 追問

2020-03-05 22:14

老板另外注冊(cè)了一個(gè)消防培訓(xùn)公司，經(jīng)營(yíng)范圍:自動(dòng)消防系統(tǒng)操作培訓(xùn)，消防安全管理培訓(xùn)。
同上家公司開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，相互開票，請(qǐng)問這樣操作有哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

鐘存老師 解答

2020-03-05 22:19

如果實(shí)際發(fā)生了業(yè)務(wù)，提供了培訓(xùn)服務(wù)。那么就可以開票。稅收風(fēng)險(xiǎn)在于第一業(yè)務(wù)有沒有發(fā)生，第二價(jià)格是否公允

Midy 追問

2020-03-05 22:22

謝謝老師！再請(qǐng)教您一個(gè)問題:公司其他應(yīng)付款-法人有負(fù)數(shù)余額310萬，這個(gè)會(huì)帶來哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？請(qǐng)問要怎么處理才好？

鐘存老師 解答

2020-03-05 22:36

那說明公司又需要向法院收310多萬嗎？其他應(yīng)收和其他應(yīng)付是稅務(wù)局關(guān)注的一個(gè)科目，法人。如果有借款的話需要收款，如果有報(bào)銷的話需要沖賬。

Midy 追問

2020-03-06 05:30

老師，目前就是因?yàn)榉ㄈ祟l繁從公司公賬轉(zhuǎn)到自己私賬，報(bào)銷費(fèi)用也沖不了那么多，積累起來的。就是想請(qǐng)教您鑒于這種情況，有什么好的處理辦法？不引起稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

鐘存老師 解答

2020-03-06 07:07

按照利潤(rùn)分配，交個(gè)稅
公司的錢就是公司的，法人不交稅不可以套走，是違法的

Midy 追問

2020-03-06 08:07

老師，那法人可以用現(xiàn)金還回來嗎？

鐘存老師 解答

2020-03-06 08:14

可以還款，為了避免稅法上的處罰，你可以要利息。比如說法人如果占用你資金100萬，你當(dāng)期如果從銀行借款借了100萬，那你從銀行借款的利息是不能扣除的，除非你向法人收了利息。法人占用公司資金超過一年的也是需要計(jì)提利息的。