亮亮 追問(wèn)

2019-12-30 13:09

不是轉(zhuǎn)租，之前是因?yàn)槲覀児竞头恐鞒兄Z不要發(fā)票，但是現(xiàn)在需要發(fā)票來(lái)增加公司的成本，只有我們公司出稅錢了，讓他個(gè)人去開(kāi)票給我們，但是業(yè)主不在，去外地了，我可以先做預(yù)付不？到時(shí)候業(yè)主吧發(fā)票開(kāi)來(lái)

maize老師 解答

2019-12-30 13:10

那這個(gè)先做借其他應(yīng)付款 貸銀行，做管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款，收到發(fā)票做這個(gè)借預(yù)付賬款 貸其他應(yīng)付款，

maize老師 解答

2019-12-30 13:10

要是本年費(fèi)用和成本需要先入賬，國(guó)家稅務(wù)總局2011.34

亮亮 追問(wèn)

2019-12-30 13:33

要是本年費(fèi)用和成本需要先入賬？？？這句是什么意思呢？老師

maize老師 解答

2019-12-30 13:34

幾時(shí)你這個(gè)費(fèi)用房租不是發(fā)生么，后續(xù)對(duì)方不是可以給補(bǔ)發(fā)票么，那這個(gè)你想2019年先稅前扣除話，那現(xiàn)在就先做管理費(fèi)用下面去，后續(xù)匯算清繳之前補(bǔ)回來(lái)發(fā)票就可以，國(guó)家稅務(wù)總局2011.34號(hào)文件

maize老師 解答

2019-12-30 13:37

六、關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時(shí)間問(wèn)題

  企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí)，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算;但在匯算清繳時(shí)，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。