夢偏冷 追問

2019-12-26 11:46

比如說有1000塊要開票，應該按照16%稅點開票的，結(jié)果按照13%稅點開了，這中間的稅率差對方直接從應收賬款里給抵扣了，這要怎么入賬？

maize老師 解答

2019-12-26 11:54

那應收按這個1130做就可以，借應收 1130   你們這個之前那個先收款么？那客戶說是抵扣后續(xù)開發(fā)票的借方應收吧，那你這個后續(xù)開發(fā)票再沖掉就可以，沒有退錢不做處理

夢偏冷 追問

2019-12-26 13:30

老師你說的啥，不明白

maize老師 解答

2019-12-26 13:33

我的意思是你這個抵扣應收賬款，你這個不處理，沒有退錢走不處理，那你開發(fā)票也是按13%開，收款要是先按16% 收了，那剩下多錢也掛著貸應收賬款這個下面了，你再開發(fā)票少收款那最后那個合計不是抵消么，

夢偏冷 追問

2019-12-26 14:06

是對方付款給我們，因為對方把稅率差的金額直接從應收里扣減了，所以我們現(xiàn)在賬上就一直掛著這個稅率差，抵消不了

maize老師 解答

2019-12-26 14:20

對方少付款，那這個你們開發(fā)票那個不是少3%么，那這個不是抵消么， 沒有開發(fā)票少開？結(jié)果按照13%稅點開了  你這個開發(fā)票應收不是1130 么， 從應收賬款里給抵扣了 那你這個對方付款不是少付款30么，那這個你們收款不是做借銀行 1130 貸應收1130 么，你們這個給對方開價稅合計是多少 1130？收款收的是1160？還是啥？