飛天小能豆 追問

2019-12-25 15:42

那對方不開的話，可以借助以前年度損益這個(gè)科目進(jìn)行調(diào)整嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 15:43

對方不開的話
借：應(yīng)付賬款
貸：營業(yè)外收入

飛天小能豆 追問

2019-12-25 15:46

那這個(gè)收入是不是還得上稅呀？

bamboo老師 解答

2019-12-25 15:48

不能所得稅前扣除 匯算清繳的時(shí)候要納稅調(diào)整繳納企業(yè)所得稅

飛天小能豆 追問

2019-12-25 15:51

這個(gè)就是不用交稅是吧

bamboo老師 解答

2019-12-25 15:55

這個(gè)分錄這會不要交稅

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:15

那就是明年匯算清繳了交稅嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:15

是的 明年匯算清繳了交稅

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:19

就比如往年的票開的票為1000這，1000我入了材料也結(jié)轉(zhuǎn)了1000的成本，也結(jié)轉(zhuǎn)了利潤，現(xiàn)在沖回200的材料也得沖銷200的成本，也得沖200的利潤吧

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:20

沖回材料是什么意思？

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:39

就是往年入賬是  借：原材料1000          貸：應(yīng)付賬款1000

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:40

那現(xiàn)在減少了原材料 沖銷了成本 是增加利潤啊

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:40

現(xiàn)在要紅沖話，不需要沖材料嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:41

您原材料已經(jīng)生產(chǎn)領(lǐng)用生產(chǎn)產(chǎn)品銷售了么？

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:42

是的

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:44

那現(xiàn)在紅沖主營業(yè)務(wù)成本就好了

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:56

就比如票據(jù)開的為1000的原材料，我入賬和領(lǐng)用的都是1000但實(shí)際上就用了800的材料，所以最后給供應(yīng)商結(jié)算的時(shí)候只付款了800，剩余的200還在應(yīng)付賬款，那這200沖成本嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 17:03

實(shí)際只支付了800 多計(jì)入的200沖成本

飛天小能豆 追問

2019-12-25 17:07

這是以前年度的，麻煩問下如何處理呀？

飛天小能豆 追問

2019-12-25 17:10

還需要對方給開紅字發(fā)票嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 17:32

您多暫估了成本入賬 不需要開具紅字發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-12-25 17:33

借:主營業(yè)務(wù)成本 -200
貸:應(yīng)付賬款 -200