老師您好,我們進(jìn)口一批原料交的增值稅是貸代公司 問(wèn)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸:銀行存款或應(yīng)付賬款 答
老師好,我們本月給客戶(hù)開(kāi)了一張票,可是這筆款在今 問(wèn)
需沖銷(xiāo) 3 月確認(rèn)的未開(kāi)票收入及對(duì)應(yīng)銷(xiāo)項(xiàng)稅,再按本月發(fā)票重新確認(rèn)已開(kāi)票收入,申報(bào)增值稅時(shí)在未開(kāi)票收入欄填負(fù)數(shù)沖減,已開(kāi)票欄填正數(shù),確保不重復(fù)繳稅。 答
老師好,我公司有兩個(gè)外管證合同,一個(gè)合同需要延期, 問(wèn)
延期需原外管證編號(hào)、延期理由說(shuō)明等;注銷(xiāo)需原外管證、經(jīng)營(yíng)情況申報(bào)表、完稅證明等。 欠稅可通過(guò)電子稅務(wù)局跨區(qū)域報(bào)驗(yàn)戶(hù)模塊或去辦稅廳查,完稅憑證在電子稅務(wù)局 “證明開(kāi)具” 打印,或去辦稅廳打。 答
老師,我們公司要賣(mài)一輛車(chē),我們公司先開(kāi)發(fā)票給要買(mǎi) 問(wèn)
開(kāi)一張發(fā)票就行,不需開(kāi)2張 答
哎,做的好煩,這破公司,又要做會(huì)計(jì),又要做出納,無(wú)語(yǔ)死 問(wèn)
做會(huì)計(jì)都是那樣子,要面臨很多煩心事的。 答

會(huì)計(jì)上按3年,稅法按5年,2013購(gòu)進(jìn)的,將2013,2014年多計(jì)提的,直接做賬務(wù)處理行嗎?借:累計(jì)折舊,貸:以前年度損益調(diào)整;借:以前年度損益調(diào)整 75(萬(wàn)元) 貸:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)2015年匯算清繳直接調(diào)增2016年也是調(diào)增,2017年2018匯算清繳會(huì)計(jì)處理完了不管,,稅法調(diào)減就行了嗎
答: 你2015年匯算清繳調(diào)增后已經(jīng)是調(diào)整為按5年來(lái)計(jì)提折舊的了,2016年只要按5年將未提完的折舊繼續(xù)計(jì)提下去就可以了,以后就不用通過(guò)做匯算清繳來(lái)調(diào)增了
老師,這個(gè)是2016年私人轎車(chē)計(jì)入到公司了,現(xiàn)在全部要調(diào)整出來(lái),2016年折舊71250元,2017也是71250元,2018年不再折舊了,匯算清繳調(diào)整表,這個(gè)調(diào)整是這樣填的嗎,2018年分錄調(diào)整,借其他應(yīng)付款原值 貸固定資產(chǎn)原值 ,借累計(jì)折舊142500,貸以前年度損益調(diào)整 142500 借以前年度損益調(diào)整142500 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)142500 ,這樣做會(huì)計(jì)法和稅法上都是合理的嗎
答: 你這樣處理還是比較合適的,稅法和財(cái)務(wù)都沒(méi)毛病
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
跨年少計(jì)提了管理費(fèi)用-折舊費(fèi)465.21,多交了33萬(wàn)所得稅怎么處理 調(diào)賬:借:以前年度損益調(diào)整465.21 貸:累計(jì)折舊 465.21 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)465.21,貸:以前年度損益調(diào)整(這里不是累計(jì)折舊)465.21 應(yīng)退的所得稅1借:應(yīng)繳稅費(fèi)——應(yīng)繳所得稅 300 貸:以前年度損益調(diào)整300 調(diào)整 未分配利潤(rùn)2 借:以前年度損益調(diào)整300 貸:利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)300,請(qǐng)問(wèn)是這樣做嗎
答: 是的 針對(duì)以前年度的調(diào)整:企業(yè)由于自身的原因?qū)е碌纳儆?jì)、漏計(jì)以前年度收入,則通過(guò)以前年度損益科目調(diào)整,從而引起繳納的企業(yè)所得稅,企業(yè)需要通過(guò)補(bǔ)充申報(bào)。 補(bǔ)充申報(bào)引起的應(yīng)納稅額的抵繳額或補(bǔ)繳額,在《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表》第41行“以前年度多繳的所得稅在本年抵減額”或第42行“以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫(kù)所得稅額”。


曉月老師 解答
2016-04-15 08:26