A^O^遠方 追問

2019-12-22 14:32

是勞務(wù)公司開給我們的發(fā)票

文老師 解答

2019-12-22 14:43

那是您的成本發(fā)票是嗎

文老師 解答

2019-12-22 14:44

專票的話，您是一般納稅人的話，可以抵扣的，就是不含稅金額入成本費用

A^O^遠方 追問

2019-12-22 14:47

老師，您能把分錄做出來看看么？普票開的是代發(fā)工資，專票開的是管理費用，票是10月底開的，款也是10月付的，但是專票我11月才認證抵扣，這個怎么做呢？

文老師 解答

2019-12-22 14:54

您好 借主營業(yè)務(wù)成本管理費用應(yīng)交稅費--待認證進項稅務(wù)貸銀行存款
11月份認證完了，借應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸應(yīng)交稅費--待認證進項稅額

A^O^遠方 追問

2019-12-22 14:56

謝謝老師，普票呢怎么做分錄？老師。

文老師 解答

2019-12-22 14:58

普票就做借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款

A^O^遠方 追問

2019-12-22 15:03

為什么是做主營業(yè)務(wù)成本呢，這個有點不明白？

文老師 解答

2019-12-22 15:06

或者您的工人的也可以是生產(chǎn)成本