薄荷微涼 追問

2019-12-20 12:53

會員卡是提前充值后使用的，客人現(xiàn)在拿來消費，消費的同時我們又給她卡上贈送額

meizi老師 解答

2019-12-20 12:54

你好 那你到時再次來消費的時候 這贈送的金額你計入銷售費用  。因為還沒消費 所以不能直接計入費用的

薄荷微涼 追問

2019-12-20 12:58

那是怎么做分錄呢

meizi老師 解答

2019-12-20 13:00

你好    相當(dāng)月贈送的要視同銷售 ；到時你做 借銷售費用 貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費   借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品等

薄荷微涼 追問

2019-12-20 13:02

做內(nèi)賬不涉及稅，客人拿儲值卡來消費的金額，我們都做借，預(yù)收賬款

meizi老師 解答

2019-12-20 13:02

你好  是的  那如果是這樣的話 你直接計入銷售費用  算贈送

薄荷微涼 追問

2019-12-20 13:04

不是很明白，贈送的金額直接到卡上，下次可以再消費的

meizi老師 解答

2019-12-20 13:06

你好   比如你充值100  送20  那么 你做 借銀行存款100 貸預(yù)收賬款100  下次消費 借預(yù)收賬款100 銷售費用20 貸主營業(yè)務(wù)收入

薄荷微涼 追問

2019-12-20 13:11

是這樣，卡是之前就充值過有錢在里面，只要他用卡消費，就給他卡上贈送一定金額，現(xiàn)在用卡消費100.贈送金額20?，F(xiàn)在一個分錄如何做？

meizi老師 解答

2019-12-20 13:13

你好  分錄就是這樣來做  借預(yù)收賬款100 銷售費用20 貸主營業(yè)務(wù)收入

薄荷微涼 追問

2019-12-20 13:23

這個20元為什么不可以做貸預(yù)收賬款，因為儲值卡里已經(jīng)多出這一筆了

meizi老師 解答

2019-12-20 13:24

你們 預(yù)收賬款 是你收到了錢 會做這個科目  這個是你們搞活動贈送的金額  應(yīng)該還是計入銷售費用

薄荷微涼 追問

2019-12-20 13:34

那可以做借銷售費用20，貸預(yù)收賬款20？

meizi老師 解答

2019-12-20 13:36

你好 不能這樣來做分錄 。你銷售費用是送客戶的

薄荷微涼 追問

2019-12-20 14:43

儲值卡上多出贈送的錢，不做分錄嗎，贈送的錢下次可以再消費的呀

meizi老師 解答

2019-12-20 14:46

你好 是可以消費 。我的意思是在客人下次消費的時候你直接做銷售費用就行了。 現(xiàn)在沒消費就算送了。 還沒實際消費 也不形成費用的。

薄荷微涼 追問

2019-12-20 14:51

我的意思現(xiàn)在贈送的金額要做什么分錄呢？

meizi老師 解答

2019-12-20 14:52

你好現(xiàn)在贈送不做分錄 。等實際客戶來消費這個贈送金額 做銷售費用 ；