儒雅的高山 追問

2019-12-19 21:51

行政單位，直接支付收到的工資退回，也這樣嗎？當(dāng)年部分呢

QQ老師 解答

2019-12-19 22:42

你好！你們是行政單位？那就原分錄紅字沖回

儒雅的高山 追問

2019-12-19 22:46

是零余額支付的，個(gè)人退回的直接支付，不能原分錄直接沖，要借銀行存款，貸什么呢，往年發(fā)多的能沖今年的費(fèi)用？

QQ老師 解答

2019-12-20 09:07

1、計(jì)提時(shí)：
借：事業(yè)支出-工資福利支出 
貸：應(yīng)付職工薪酬-實(shí)發(fā)工資 
2、 發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬-實(shí)發(fā)工資
貸：零余額賬戶用款額度
你們平時(shí)是這樣處理的嗎？退回到你們那個(gè)賬戶了？

儒雅的高山 追問

2019-12-20 09:09

是，差不多，退回往來戶，借銀行存款，貸什么？貸方記的時(shí)候分往年多發(fā)和今年多發(fā)嗎？

QQ老師 解答

2019-12-20 09:45

你好！都計(jì)入今年吧，去年的沒法沖