葉麗娟 追問(wèn)

2019-12-17 12:42

老師，可能我表達(dá)有問(wèn)題，A公司是銷(xiāo)售方，要做的是我們公司的帳，不好意思

bamboo老師 解答

2019-12-17 12:43

借：預(yù)付賬款  30000
貸：銀行存款  30000
借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款 90000

葉麗娟 追問(wèn)

2019-12-17 12:50

公司1號(hào)付給A公司3萬(wàn)的定金，2號(hào)公司收到A公司發(fā)原料9萬(wàn)，還余6萬(wàn)未付，專(zhuān)票未開(kāi)，這個(gè)月公司的帳又該怎么做？

bamboo老師 解答

2019-12-17 12:52

借：預(yù)付賬款 30000
貸：銀行存款 30000
借：原材料  不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估

葉麗娟 追問(wèn)

2019-12-17 12:54

原材料里要把進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算出來(lái)減去再入帳？

bamboo老師 解答

2019-12-17 12:55

是的 暫估的時(shí)候原材料里要把進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算出來(lái)減去再入帳

葉麗娟 追問(wèn)

2019-12-17 12:58

A公司1號(hào)發(fā)了10萬(wàn)的貨，2號(hào)我公司付貨款9萬(wàn)，25號(hào)A公司開(kāi)了9萬(wàn)的專(zhuān)票，這個(gè)該怎么做帳？

bamboo老師 解答

2019-12-17 12:59

借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款

葉麗娟 追問(wèn)

2019-12-17 13:06

初始數(shù)據(jù)欠A公司7萬(wàn)，16號(hào)付給A8萬(wàn)，A16-30發(fā)了11萬(wàn)的材料，A26號(hào)開(kāi)了14萬(wàn)的專(zhuān)票，29號(hào)付給A3萬(wàn)，這個(gè)該怎么做？

bamboo老師 解答

2019-12-17 13:07

借：應(yīng)付賬款 80000
貸：銀行存款 80000
借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
借：應(yīng)付賬款  30000
貸：銀行存款 30000

葉麗娟 追問(wèn)

2019-12-17 13:35

2個(gè)暫估的金額不一樣的吧，上面那個(gè)是根據(jù)原材料發(fā)貨數(shù)量定的，下面的根據(jù)發(fā)票價(jià)格定的吧

bamboo老師 解答

2019-12-17 13:36

暫估的金額都根據(jù)收到的材料

葉麗娟 追問(wèn)

2019-12-17 13:40

初始數(shù)據(jù)欠A公司7萬(wàn)，16號(hào)付給A8萬(wàn)，A16-30發(fā)了11萬(wàn)的材料，如果A26號(hào)開(kāi)了28萬(wàn)的專(zhuān)票，28萬(wàn)里面有初始數(shù)據(jù)之前的月份的20萬(wàn)錢(qián)，之前的錢(qián)都是法人個(gè)人付款的，29號(hào)付給A3萬(wàn)，這個(gè)又該怎么做？

bamboo老師 解答

2019-12-17 13:41

之前的錢(qián)都是法人支付的 有沒(méi)有做賬務(wù)處理？

葉麗娟 追問(wèn)

2019-12-17 13:42

沒(méi)有，之前沒(méi)有會(huì)計(jì)做賬，我把之前的應(yīng)收應(yīng)付數(shù)據(jù)歸正入了初始數(shù)據(jù)了

bamboo老師 解答

2019-12-17 13:44

借：應(yīng)付賬款 80000
貸：銀行存款 80000
借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額  110000不含稅
貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估  
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款  280000
借：應(yīng)付賬款 30000
貸：銀行存款 30000
法人支付的20萬(wàn)沒(méi)有掛賬的話 不好處理

葉麗娟 追問(wèn)

2019-12-17 13:49

可不可以這樣: 借：應(yīng)付賬款 80000
貸：銀行存款 80000
借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 110000不含稅
貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款 80000
其他應(yīng)付款-法人
借：應(yīng)付賬款 30000
貸：銀行存款 30000

bamboo老師 解答

2019-12-17 13:52

那您現(xiàn)在增加了其他應(yīng)付款 后期要還款 是吧