話里人 追問

2019-12-16 14:25

扣除類-其他欄次納稅調(diào)增調(diào)不上去

鄒老師 解答

2019-12-16 14:25

你好，是填寫賬載金額（需要調(diào)增的金額），稅收金額0，這樣就納稅調(diào)增了

話里人 追問

2019-12-16 15:39

老師，我2018年的資產(chǎn)負(fù)債表在下圖，虧損28362.59，企業(yè)多交了11.39（圖二是2018年匯算清繳時(shí)寫的。現(xiàn)在情況是稅局要求把這個(gè)虧損全部調(diào)增調(diào)平，不再給企業(yè)退稅，我得在納稅調(diào)整表上填多少？圖三是2018年度虧損留底

鄒老師 解答

2019-12-16 15:43

你好，如果沒有其他事項(xiàng)，納稅調(diào)增金額=11.39/所得稅稅率+28362.59

話里人 追問

2019-12-16 15:49

最后一張圖片上的27808.77和資產(chǎn)負(fù)債表上的-28362.59為什么不一致呢？這兩張表有什么聯(lián)系？

鄒老師 解答

2019-12-16 15:54

你好，27808.77是以前年度結(jié)轉(zhuǎn)彌補(bǔ)的虧損（稅法上的），-28362.59是會(huì)計(jì)上的虧損，二者核算口徑是不同的
稅法上的虧損=會(huì)計(jì)上的虧損+納稅調(diào)整—納稅調(diào)減
納稅調(diào)增金額=11.39/所得稅稅率+27808.77

話里人 追問

2019-12-16 15:58

但是調(diào)增的話按你發(fā)的納稅調(diào)增金額=11.39/所得稅稅率+27808.77，算出來是27922.67就是出現(xiàn)圖片上的提示

鄒老師 解答

2019-12-16 16:00

你好，你單位是小型微利企業(yè)嗎？你這里所得稅稅率是按多少計(jì)算的？

話里人 追問

2019-12-16 16:01

我現(xiàn)在算的是2018年的，應(yīng)該還沒有這個(gè)優(yōu)惠政策的

鄒老師 解答

2019-12-16 16:02

你好，按你沒有調(diào)增之前的應(yīng)納稅所得額絕對(duì)數(shù)+11.39/所得稅稅率  填寫納稅調(diào)增金額就是了

話里人 追問

2019-12-16 18:21

為什么我在納稅調(diào)整表里填的11.39/10%+27808.77會(huì)出現(xiàn)掃描未通過

話里人 追問

2019-12-16 18:22

鄒老師 解答

2019-12-16 18:43

你好，按你沒有調(diào)增之前的應(yīng)納稅所得額絕對(duì)數(shù)+11.39/所得稅稅率 填寫納稅調(diào)增金額就是了
你按這個(gè)填寫納稅調(diào)增之后，主表的應(yīng)補(bǔ)退稅額是為0嗎？

話里人 追問

2019-12-16 18:44

話里人 追問

2019-12-16 18:47

沒調(diào)增前的應(yīng)納稅所得額是0

鄒老師 解答

2019-12-16 18:47

你好，這樣調(diào)整之后說明數(shù)據(jù)并沒有錯(cuò)誤的（沒有形成退稅）
能把你納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表發(fā)個(gè)完整圖片過來看一下嗎（我需要看你填寫的是否正確）

話里人 追問

2019-12-16 18:49

鄒老師 解答

2019-12-16 18:50

你好，這樣填寫并沒有錯(cuò)誤啊
那就需要去稅局咨詢填寫的數(shù)據(jù)沒有錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)提示掃描未通過是什么原因?qū)е碌?/p>

話里人 追問

2019-12-16 18:51

這兩張圖片提示

鄒老師 解答

2019-12-16 18:53

你好，這個(gè)是有提示工會(huì)經(jīng)費(fèi)數(shù)據(jù)是否據(jù)實(shí)填寫了