復(fù)雜的路燈 追問(wèn)

2019-12-12 14:53

銷(xiāo)項(xiàng)23萬(wàn)，根據(jù)稅負(fù)要交一部分稅，就是要留一部分下個(gè)月在進(jìn)行抵扣，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)怎么做賬

meizi老師 解答

2019-12-12 14:57

你好  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅23萬(wàn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅22萬(wàn)  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1萬(wàn)   借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1萬(wàn)  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1萬(wàn)  次月繳納 ：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1萬(wàn)  貸銀行存款1萬(wàn)

復(fù)雜的路燈 追問(wèn)

2019-12-12 15:02

那剩下的進(jìn)項(xiàng)稅2萬(wàn)，需要做賬嗎，怎么做賬，需要在憑證里提現(xiàn)嗎，

meizi老師 解答

2019-12-12 15:05

你好  我不知道你這個(gè)24萬(wàn)發(fā)票 是一張發(fā)票還是多張的發(fā)票 一起24萬(wàn) 。 你是只認(rèn)證了22萬(wàn)嘛

復(fù)雜的路燈 追問(wèn)

2019-12-12 15:09

很多張，哎呀之前表達(dá)錯(cuò)誤，就是開(kāi)了23萬(wàn)票，銷(xiāo)項(xiàng)是29900元，收到的發(fā)票有24萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額31200元。
現(xiàn)在根據(jù)稅負(fù)，只認(rèn)證抵扣26000左右，那剩下的進(jìn)項(xiàng)稅5120元，怎么做賬，

meizi老師 解答

2019-12-12 15:11

你好 你沒(méi)認(rèn)證的5120 你做 借費(fèi)用 或者成本  應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 5120  貸銀行存款或者應(yīng)付賬款

復(fù)雜的路燈 追問(wèn)

2019-12-12 15:14

那請(qǐng)問(wèn)老師，月初先付了錢(qián)，后面才收到發(fā)票，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做

meizi老師 解答

2019-12-12 15:16

你好 借預(yù)付賬款貸銀行存款  借費(fèi)用 或者成本 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 5120 貸預(yù)付賬款

復(fù)雜的路燈 追問(wèn)

2019-12-12 15:28

請(qǐng)問(wèn)，收到232670元的貨款，怎么做賬會(huì)計(jì)分錄，發(fā)票已開(kāi)

meizi老師 解答

2019-12-12 15:28

你好  借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

復(fù)雜的路燈 追問(wèn)

2019-12-12 15:32

那沒(méi)有票呢，還有232670是先開(kāi)的發(fā)票，然后才收到款的，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么

meizi老師 解答

2019-12-12 15:32

你好  你先開(kāi)票 做借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 借銀行存款貸應(yīng)收賬款

復(fù)雜的路燈 追問(wèn)

2019-12-12 15:34

我是這樣做的，但是怎么看科目余額表的時(shí)候，收入那里是空白的收入0呢

meizi老師 解答

2019-12-12 15:35

你好   你去檢查下收入明細(xì)賬 你做了不應(yīng)該是空的。除非你當(dāng)期沖 了收入

復(fù)雜的路燈 追問(wèn)

2019-12-12 15:38

怎么沖減，沒(méi)太懂，剛剛看了一下收入還是空白的。
借應(yīng)收賬款   貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
這個(gè)收入不是在貸方嗎。
老師麻煩您說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)，

meizi老師 解答

2019-12-12 15:42

你好  那你需要去看看你們的系統(tǒng)是不是出錯(cuò) 了。 正常你做了收入 不應(yīng)該還是0 的

復(fù)雜的路燈 追問(wèn)

2019-12-12 16:39

老師，我看了一下明細(xì)賬，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入都在貸方。

meizi老師 解答

2019-12-12 16:45

你好 是的  收入都是在貸方  那不應(yīng)該收入還是0.   你核對(duì)每筆業(yè)務(wù)