殷勤的魔鏡 追問(wèn)

2019-12-04 09:07

您好， 老師，那這筆10萬(wàn)的款，需要 按百分之十三來(lái)交稅，然后提出是不

鄒老師 解答

2019-12-04 09:08

你好，你單位是一般納稅人嗎？有進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票抵扣？

鄒老師 解答

2019-12-04 09:08

如果有抵扣，那增值稅=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額

殷勤的魔鏡 追問(wèn)

2019-12-04 09:08

這10萬(wàn)是有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的，只是沒(méi)有開出銷項(xiàng)發(fā)票

鄒老師 解答

2019-12-04 09:09

你好，有進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，那增值稅=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額
而不是按銷項(xiàng)不含稅*13%計(jì)算增值稅應(yīng)納稅額

殷勤的魔鏡 追問(wèn)

2019-12-04 09:12

但是前提是 有進(jìn)項(xiàng)票，只是沒(méi)有開具銷項(xiàng)發(fā)票，也就是我這邊提10萬(wàn)，就算是沒(méi)有開具這10萬(wàn)的銷項(xiàng)票，只要到公司賬上，然后也可以拿進(jìn)項(xiàng)發(fā)票去沖，，不是只有開具銷信發(fā)票后，才可以拿著進(jìn)項(xiàng)票去沖嗎？

鄒老師 解答

2019-12-04 09:13

你好，是的，只要取得了進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，就可以抵扣銷項(xiàng)收入的稅額（不管這個(gè)收入是否開具發(fā)票都可以抵扣的）

殷勤的魔鏡 追問(wèn)

2019-12-04 09:18

您好，那我這邊10萬(wàn)貨款提出的話，要以無(wú)票收入下做賬對(duì)不

鄒老師 解答

2019-12-04 09:19

你好，是的，是這樣處理的

殷勤的魔鏡 追問(wèn)

2019-12-04 09:21

好的，明白了，感謝老師

鄒老師 解答

2019-12-04 09:22

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝