0115 追問

2019-11-27 08:55

老師的意思是即使研發(fā)費用的發(fā)票在年度匯算清繳最后一天還沒做到外賬上也要年度匯算清繳時在報稅系統(tǒng)上也要填報研發(fā)費用嗎？

樸老師 解答

2019-11-27 08:55

還沒用的話就先不填寫

0115 追問

2019-11-27 09:33

老師，這個加計扣除是怎么加計扣除？會計分錄計提所得稅時  分錄中的金額就扣除應(yīng)該扣除的研發(fā)費用嗎？

樸老師 解答

2019-11-27 09:37

在實際發(fā)生數(shù)額的基礎(chǔ)上，再加成一定比例

0115 追問

2019-11-27 10:06

老師，我后來一想，季報十  十一  十二月所得稅時有一個計提所得稅分錄，  年度匯算清繳時也需要寫相關(guān)分錄嗎？這個匯算清繳分錄是所得稅分錄？

樸老師 解答

2019-11-27 10:13

匯算清繳可以直接報表里調(diào)整的

0115 追問

2019-11-27 11:04

老師，也就是說匯算清繳只在報表里填寫即可，不用再寫會計分錄  對吧

樸老師 解答

2019-11-27 11:17

嗯，匯算清繳的時候可以直接報表里調(diào)整

0115 追問

2019-11-27 11:32

那老師，你說季報十  十一  十二月所得稅時在報稅系統(tǒng)上也要填報研發(fā)費用表嗎？還是只是在匯算清繳時？

樸老師 解答

2019-11-27 11:35

你有就要填寫的哦

0115 追問

2019-11-27 12:51

老師，是季報十  十一月  十二月所得稅時有研發(fā)費用  也在報稅系統(tǒng)上填寫研發(fā)費用明細(xì)表嗎？

樸老師 解答

2019-11-27 12:56

季報的在季度報表上反映

0115 追問

2019-11-27 14:33

老師，你看看是不是這樣，是不是只要做上研發(fā)費用專用發(fā)票，此月就要寫上分錄，然后一年四次季報所得稅時  將每個季度發(fā)生的研發(fā)費用填到相應(yīng)季度的報稅系統(tǒng)上研發(fā)費用的明細(xì)表   里，然后如果對于上一年度季報研發(fā)費用明細(xì)表填表錯誤的，在匯算清繳時調(diào)增或者調(diào)減？如果上一年度四個季度研發(fā)費用明細(xì)表沒有填錯，匯算清繳時就不用在填研發(fā)費用明細(xì)表？

樸老師 解答

2019-11-27 14:47

是的，季度的時候按照帳上的數(shù)據(jù)來，然后匯算清繳的時候如果有調(diào)整的就直接表里調(diào)整

0115 追問

2019-11-27 15:24

老師，我每次特定找你提問問題，想在找你時，怎么寫上問題竟然提交不了問題？只能寫上問題，不一定哪個老師來解答？

樸老師 解答

2019-11-27 15:33

現(xiàn)在不能指定問題了，你直接提問就行