鑫 新 追問(wèn)

2019-11-14 10:39

老師 能否告訴我?guī)追N情況下的處理方法？1一般納稅人的銷(xiāo)售？2是小規(guī)模納稅人的銷(xiāo)售？3是抵扣進(jìn)項(xiàng)的，4是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)抵扣的。謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-11-14 10:40

你好
1，如果是一般納稅人銷(xiāo)售，進(jìn)項(xiàng)抵扣了，按13%開(kāi)具發(fā)票，可以開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票
如果進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有抵扣，按3%開(kāi)具發(fā)票，開(kāi)具普通發(fā)票
2，如果是小規(guī)模銷(xiāo)售，按3%開(kāi)具普通發(fā)票

鑫 新 追問(wèn)

2019-11-14 10:41

謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-11-14 10:42

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

鑫 新 追問(wèn)

2019-11-14 10:50

老師 再請(qǐng)問(wèn) 如果我開(kāi)了專(zhuān)票給對(duì)方，對(duì)方還能做抵扣嗎？我這是二手交易

鄒老師 解答

2019-11-14 10:51

你好，如果對(duì)方是一般納稅人，對(duì)方取得專(zhuān)用發(fā)票是可以抵扣的

鑫 新 追問(wèn)

2019-11-14 10:55

好的

鄒老師 解答

2019-11-14 10:55

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！