員工當月報銷采購費用113，但增值稅專用發(fā)票下個月才能提供。1、賬務是不是應該這樣處理 當月做付款憑證，借：管理費用 113 貸：銀行存款 113. 下月收到發(fā)票時在月底做記賬憑證：借：應交稅費-應交增值稅（進項）13 貸：管理費用 13？2、這筆業(yè)務在報稅的時候需要注意什么？

答： 您好，可以這樣做的，報稅的時候，就需要抵扣的就勾選認證抵扣，然后進增值稅申報表附表二的本期認證相符且本期抵扣的欄次

我們新成立，租了一個辦公室，已經(jīng)取得了增值稅專用發(fā)票，我做分錄的時候，是不是做，借：管理費用-開辦費（還是要寫房租？） 借：應交稅費-應交增值稅（這個是要留抵稅，要不要設三級科目？）貸：庫存現(xiàn)金

答： 你好，明細是開辦費 是進項稅額

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師你好，7月賬戶上轉(zhuǎn)了認證費17870 分錄已做，借：管理費用17870 貸：銀行存款17870 8.6收到發(fā)票是增值稅專用發(fā)票17870，8月我怎么做。是不是沖一筆 借：管理費用-17870 貸：銀行存款-17870 在做一筆借：管理費用16858.49 應交稅費應交增值稅-進項1011.51 貸：銀行存款 17870

答： 您好，您的做法是正確的