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郭老師
職稱： 初級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-11-06 11:50
@董孝彬老師有在嗎？ 問
朋友您好，感謝您的信任 答
請(qǐng)問老師，①我們?nèi)ツ陿I(yè)務(wù)上有些開票問題，導(dǎo)致留底 問
因?yàn)槟銈兞舻奶嗔?，你近期能抵扣了嗎？你最近截止到今年能開票多少？ 當(dāng)時(shí)你們自己的問題，你認(rèn)證的發(fā)票太多了 這些發(fā)票你收到，你不一定非得認(rèn)證它。你需要抵扣的時(shí)候再認(rèn)證就行。 答
老師，正確的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么寫？ 問
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅： 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 答
老師好，第三季度企業(yè)所得稅季報(bào)新增職工薪酬欄，計(jì) 問
事項(xiàng)1.“職工薪酬-已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬。包括工資薪金支出、職工福利費(fèi)支出、職工教育經(jīng)費(fèi)支出、工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出、各類基本社會(huì)保障性繳款、住房公積金、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)等累計(jì)金額。 一般是應(yīng)付職工薪酬一級(jí)科目貸方累計(jì)；沒通過應(yīng)付職工薪酬計(jì)提的，加上計(jì)入管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里邊的職工薪酬 2.“職工薪酬-實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬”：填報(bào)納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會(huì)計(jì)科目下工資薪金（只是工資和獎(jiǎng)金）借方發(fā)生額累計(jì)金額。 答
我們集團(tuán)是房地產(chǎn)的預(yù)售房子的時(shí)候把毛坯款和裝 問
你好，同學(xué)，如果咱們收到的這個(gè)裝修款也是收到了以后一年以內(nèi)的，可以先在應(yīng)收賬款里面掛賬，暫時(shí)不確定收入。如果超過一年了，我就建議要轉(zhuǎn)做收入了，確定無票收入 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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