弓長(zhǎng)木卯芬 追問(wèn)

2019-11-06 11:26

所得稅和印花稅呢

弓長(zhǎng)木卯芬 追問(wèn)

2019-11-06 11:26

打錯(cuò)字。所得稅和增值稅呢

鄒老師 解答

2019-11-06 11:28

你好，所得稅需要計(jì)提
增值稅是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人呢？

弓長(zhǎng)木卯芬 追問(wèn)

2019-11-06 11:36

一般納稅人。所得稅計(jì)提分錄是怎樣呢

鄒老師 解答

2019-11-06 11:37

你好
借；所得稅費(fèi)用，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅
增值稅一般納稅人需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅