未知 追問

2019-11-04 11:38

按權責發(fā)生制不是要先確認11月那部分的費用嗎？

QQ老師 解答

2019-11-04 13:23

你好！企業(yè)所得稅按年所以不夸年12月確認就可以

未知 追問

2019-11-04 13:29

那如果我們公司是收取租金一方，12月才開發(fā)票11-12月的發(fā)票，那么也是12月才確認收入？

QQ老師 解答

2019-11-04 13:33

是的，因為所得稅是季度預繳，年度匯算清繳，所以只要不跨年度的話，一般問題不大。除非單位內(nèi)部考核。

未知 追問

2019-11-04 13:36

可是不是要交增值稅嗎，明明是11月份的收入來的，在11月不做收入，那11月不是不用交這筆收入的增值稅了

QQ老師 解答

2019-11-04 13:53

你好，如果你11月份確認收入交了增值稅的話，還12月份還要確認沖回無票收入的。