星辰 追問(wèn)

2019-11-01 21:17

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
        應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)
        貸：應(yīng)付賬款

bamboo老師 解答

2019-11-01 21:19

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方藍(lán)字
貸：應(yīng)付賬款 貸方紅字

星辰 追問(wèn)

2019-11-02 08:29

老師，我們開(kāi)出銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)，可以一并沖紅成本嗎？就是要讓收入和成本匹配。但現(xiàn)在成本的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出票還沒(méi)開(kāi)出來(lái)。

bamboo老師 解答

2019-11-02 08:31

退貨開(kāi)了藍(lán)字發(fā)票 是應(yīng)該沖減對(duì)應(yīng)的成本
您還要等您的供應(yīng)商給您開(kāi)紅字發(fā)票 您也要退貨 是吧

星辰 追問(wèn)

2019-11-02 09:33

是的。

星辰 追問(wèn)

2019-11-02 09:34

我們沖收入的時(shí)候，就沖成本嗎？我沖的這個(gè)成本要不要進(jìn)項(xiàng)稅額？

bamboo老師 解答

2019-11-02 09:34

那您現(xiàn)在先開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票 沖減成本 等收到供應(yīng)商負(fù)數(shù)再做庫(kù)存商品減少