遇見(jiàn)? 追問(wèn)

2019-10-21 19:29

你好，我們公司租物業(yè)的房子用于員工宿舍，物業(yè)一直沒(méi)有給開(kāi)發(fā)票，會(huì)計(jì)就暫估入賬，借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸:預(yù)付賬款，還計(jì)提了攤銷(xiāo)，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  ，后期發(fā)票來(lái)了以后我應(yīng)該怎么入賬呢？

遇見(jiàn)? 追問(wèn)

2019-10-21 19:32

而且我之前不知道，用于職工福利的專(zhuān)票是不能抵扣的，當(dāng)發(fā)票到手后我就借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用   應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸:銀行存款，還計(jì)提了攤銷(xiāo)，這樣做對(duì)嗎，不對(duì)的話(huà)我應(yīng)該怎么樣做呢？

月月老師 解答

2019-10-21 19:34

你好，第一個(gè)問(wèn)題，發(fā)票來(lái)了以后，把之前的暫估分錄沖掉，重新記賬。第二個(gè)問(wèn)題，是需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的。

遇見(jiàn)? 追問(wèn)

2019-10-21 19:41

重新記賬話(huà)，是借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸:銀行存款還是計(jì)入管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)比較好呢？

遇見(jiàn)? 追問(wèn)

2019-10-21 19:42

之前的會(huì)計(jì)還計(jì)提了攤銷(xiāo)呢

遇見(jiàn)? 追問(wèn)

2019-10-21 19:43

是管理費(fèi)用-福利費(fèi)

遇見(jiàn)? 追問(wèn)

2019-10-21 19:43

打錯(cuò)了，不好意思哈

月月老師 解答

2019-10-21 20:59

你好，管理費(fèi)用-福利費(fèi)是最好的。

遇見(jiàn)? 追問(wèn)

2019-10-22 10:12

你好，那么計(jì)入管理費(fèi)用后，還能計(jì)提攤銷(xiāo)嗎？

月月老師 解答

2019-10-22 10:30

你好，計(jì)入管理費(fèi)用-福利費(fèi)后就不能計(jì)提攤銷(xiāo)了。要不你就還繼續(xù)攤銷(xiāo)，不改福利費(fèi)了，以后再有房租走福利費(fèi)，就是做一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以了。