kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:04

甘老師，這8萬(wàn)已經(jīng)給對(duì)方開了發(fā)票的，做借，銀行，貸，預(yù)收。是可以的吧？？因?yàn)檫@比業(yè)務(wù)發(fā)生在7月，我就在7月里做這張憑證就行吧？這樣不確認(rèn)到收入里就沒有利潤(rùn)，這個(gè)三季度的企業(yè)所得稅和增值稅都還是0報(bào)就行吧？

bamboo老師 解答

2019-10-19 16:05

8萬(wàn)什么時(shí)候開具的發(fā)票

kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:05

7月開票的同事也收錢了

bamboo老師 解答

2019-10-19 16:08

那您7月份就要做分錄
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品等

kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:09

老師，它是資產(chǎn)管理公司，沒有庫(kù)存商品，也沒有成本呀，就兩個(gè)人工費(fèi)2人一共5000

kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:13

老師，7月購(gòu)買的電腦，打印機(jī)，桌椅啥的都沒開發(fā)票回來(lái)呀，這樣一點(diǎn)費(fèi)用票沒有乞不是要8萬(wàn)都交所得稅了呀？？？我可以把沒發(fā)票的電腦，打印機(jī)啥的入賬，借，管理費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-19 16:14

工資計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
沒有收發(fā)票的成本費(fèi)用您可以暫估入賬 減少企業(yè)利潤(rùn) 少繳納企業(yè)所得稅 等收到發(fā)票后沖銷暫估
您開了發(fā)票 就要入賬 沒辦法啊

kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:16

工資計(jì)提，發(fā)放分錄怎么做呢

bamboo老師 解答

2019-10-19 16:17

計(jì)提
借：勞務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬
結(jié)轉(zhuǎn)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：勞務(wù)成本
發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款

kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:17

沒發(fā)票的打印機(jī)，電腦，桌椅，我的怎么暫估入賬呢？？求教老師給個(gè)分錄

bamboo老師 解答

2019-10-19 16:21

借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)等
貸：應(yīng)付賬款-暫估

kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:23

老師，電腦，打印機(jī)。桌椅，多少錢可以直接記入管理費(fèi)用，不用分月攤銷嗎？我怎么做年末所得稅匯算清繳時(shí)最好就不用調(diào)整了？？

bamboo老師 解答

2019-10-19 16:24

單位價(jià)值超過(guò)五千的 一般計(jì)入固定資產(chǎn) 不超過(guò)的 可以不計(jì)入

kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:27

老師，我建賬它現(xiàn)在的現(xiàn)金，我怎么入賬？是起憑證，借現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款法人嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-19 16:28

如果現(xiàn)金是法人給財(cái)務(wù)的 這么寫分錄可以的

kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:32

老師，它還有欠款，怎么做分錄呢

bamboo老師 解答

2019-10-19 16:34

請(qǐng)問(wèn)是法人欠公司款么

kj_k9QXMCc1l0QT 追問(wèn)

2019-10-19 16:36

不是，是我公司欠個(gè)人的錢，是負(fù)債，建賬我就不知道這應(yīng)付賬款，其他應(yīng)付款，具體得怎么入進(jìn)賬里了

bamboo老師 解答

2019-10-19 16:40

是什么業(yè)務(wù)的欠款 比如購(gòu)買貨物還是借款