老師，我們2016年8月有一筆其他應(yīng)付款-社保個人掛賬，一直掛到現(xiàn)在，昨天我們領(lǐng)導(dǎo)說喊把這筆款沖銷了，說都掛了幾年了，我們領(lǐng)導(dǎo)喊我做的是直接沖減管理費用-社保費，借：管理費用：-1981，貸：其他應(yīng)付款-社保個人 -1981，老師我記得初級學(xué)的時候是說的調(diào)整以前的要用科目：以前年度損益調(diào)整，我來我們公司之后，調(diào)整以前的數(shù)據(jù)，要么直接沖費用，要么直接充利潤分配-未分配利潤，這樣做也可以，是嗎？

答： 你好，金額不大直接做費用處理就可以了

結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益:借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付，借利潤分配—未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整，是這樣嗎

答： 你好同學(xué)，對的，是這樣做的。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調(diào)整——管理費用 以前年度損益調(diào)整——財務(wù)費用 然后結(jié)轉(zhuǎn)又是借；以前年度損益調(diào)整——管理費用 財務(wù)費用 貸；利潤分配——未分配利潤 ？？？這樣不等于沒做嗎？

答： 你費用對應(yīng)的科目是？