Sea ? 追問

2019-10-16 14:22

我現(xiàn)在有資產(chǎn)：銀行存款，其他應(yīng)收款，負債：應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)付款等科目的期初，那我要怎么做

玲老師 解答

2019-10-16 14:24

就是上面的方法 差額調(diào)整未分配利潤

Sea ? 追問

2019-10-16 14:27

但是我沒有實收資本，那我要怎么做憑證？

玲老師 解答

2019-10-16 14:28

未分配利潤不是實收資本 未分配利潤可以是負數(shù)  你要先建完賬才能做憑證的

Sea ? 追問

2019-10-16 14:31

我現(xiàn)在已經(jīng)建好賬了，目前就是試算不平衡，那我資產(chǎn)減去負債有一個差額，我現(xiàn)在就是不知道差額怎么做憑證？

玲老師 解答

2019-10-16 14:32

對呀 不平就是沒有建成賬呢  要把期初先調(diào)整平了 后面才是開始做賬

Sea ? 追問

2019-10-16 14:34

那現(xiàn)在我的問題就是要怎么把期初調(diào)平

玲老師 解答

2019-10-16 14:36

對呀 就是要把期初先調(diào)整平 差額記在未分配利潤上

Sea ? 追問

2019-10-16 14:40

那計入未分配利潤上，我現(xiàn)在就是不知道他的分錄怎么做？借方科目是什么？

玲老師 解答

2019-10-16 14:47

是把這個差額計的未分配利潤了，這樣讓你那個余額表就平了，期初也就平了

玲老師 解答

2019-10-16 14:47

不是寫分錄，你是先要把這個期初做平了，然后你才能寫分錄，按照實際發(fā)生的業(yè)務(wù)在做分錄。

Sea ? 追問

2019-10-16 14:49

就是直接錄在未分配利潤的期初上嗎？

Sea ? 追問

2019-10-16 14:50

還有那我未試算平衡就開始做賬會不會有影響？

玲老師 解答

2019-10-16 14:52

你是新企業(yè)嗎，新企業(yè)期初是零。因為看見你說是接著前面的做賬，證明你前面已經(jīng)有業(yè)務(wù)發(fā)生了，不是新企業(yè)才這樣給你說的。

Sea ? 追問

2019-10-16 14:56

我之前在的那個公司倒閉了，后來我們合并到老板的另一家公司，所以之前那家公司就存在這些數(shù)據(jù)，我新建了賬套，把之前有的一些數(shù)據(jù)錄入了新的賬套，我現(xiàn)在已經(jīng)做好憑證了，但結(jié)賬的時候顯示試算不平衡，所以現(xiàn)在就是這個問題

玲老師 解答

2019-10-16 15:02

你這是內(nèi)賬還是外賬呀 外賬2個企業(yè)合并了 ？

Sea ? 追問

2019-10-16 15:06

我是內(nèi)賬

玲老師 解答

2019-10-16 15:11

我想也是內(nèi)賬 你就直接把差額記未分配利潤里就好了  這樣期初就平了 開始按發(fā)生的業(yè)務(wù)做賬

Sea ? 追問

2019-10-16 15:13

那就是把差額記在未分配利潤的期初嗎？

玲老師 解答

2019-10-16 15:15

是的 就是把差額記在未分配利潤的期初平了就對了

Sea ? 追問

2019-10-16 15:16

好的，謝謝老師，我剛開始也是這樣做的，我怕不對

玲老師 解答

2019-10-16 15:19

對的  
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！