Christine 追問

2019-10-16 11:48

1604

鄒老師 解答

2019-10-16 11:51

你好，那應(yīng)當把發(fā)票退回給對方，讓對方按1604開具發(fā)票才是的

Christine 追問

2019-10-16 11:54

你好老師，別人背書給我們一張票據(jù)，我們背書給別人，怎么做賬

鄒老師 解答

2019-10-16 11:55

你好
收到，借；應(yīng)收票據(jù)，貸；應(yīng)收賬款
背書，借；應(yīng)付賬款，貸；應(yīng)收票據(jù)

Christine 追問

2019-10-16 11:57

兩個分錄應(yīng)收票據(jù)二級科目是同個公司對吧

鄒老師 解答

2019-10-16 11:59

你好，是的，是這樣的

Christine 追問

2019-10-16 12:05

如果當月收到發(fā)票，第二個分錄就不用寫應(yīng)付賬款？直接寫原材料和稅？

鄒老師 解答

2019-10-16 12:06

你好，購進材料這樣做分錄
借；原材料，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸；應(yīng)付賬款
收到票據(jù)，借；應(yīng)收票據(jù)，貸；應(yīng)收賬款
背書轉(zhuǎn)讓，借；應(yīng)付賬款，貸；應(yīng)收票據(jù)

Christine 追問

2019-10-17 10:23

你好鄒老師，我們有工程有銷售，我科目是這樣主營業(yè)務(wù)收入（成本）-工程，主營業(yè)務(wù)收入（成本）-銷售，這樣可以嗎

Christine 追問

2019-10-17 10:24

明細寫主營業(yè)務(wù)收入-施工？還是-工程

Christine 追問

2019-10-17 10:25

有必要這樣設(shè)置嗎？期末怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2019-10-17 10:32

你好，可以在收入，成本下面設(shè)置工程收入，銷售收入，工程成本，銷售成本的 
借；主營業(yè)務(wù)收入——工程，銷售，貸；本年利潤
借；本年利潤，貸；主營業(yè)務(wù)成本—工程，銷售

Christine 追問

2019-10-17 10:34

能不能借:主營業(yè)務(wù)收入-工程，貸主營業(yè)務(wù)成本-工程，工程毛利

鄒老師 解答

2019-10-17 10:37

你好，是沒有這樣的分錄的

Christine 追問

2019-10-17 10:39

行，感謝

Christine 追問

2019-10-17 10:40

你好鄒老師，我們稅控設(shè)備維護費280，減免怎么做分錄？而且我們適用稅率期末沒有未交增值稅，但是我們期末應(yīng)交稅費-簡易計稅是10000

鄒老師 解答

2019-10-17 10:43

你好，是一般納稅人購買稅控設(shè)備維護費280？

Christine 追問

2019-10-17 10:44

嗯

鄒老師 解答

2019-10-17 10:47

你好
按實際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費用”等科目280，貸記“銀行存款”等科目。280
按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目280，貸記“管理費用”等科目。280

Christine 追問

2019-10-17 10:54

那怎么抵減應(yīng)交稅費-簡易計稅？還有管理費用需要借記紅字嗎

鄒老師 解答

2019-10-17 10:56

你好，簡易計稅是不可以用進項抵扣的
減免的時候是管理費用的貸方藍字或者借方紅字，兩種方式都是可以的