小香香 追問

2019-10-14 14:16

老師，暫估入賬會(huì)計(jì)分錄怎么做比較合適

郭老師 解答

2019-10-14 14:16

借銷售費(fèi)用貸應(yīng)付帳款

小香香 追問

2019-10-14 14:17

我們的差旅費(fèi)也有票，就是實(shí)際票金額沒有銀行流水，也就是賬上那么多。這個(gè)分錄怎么做呢，老師

郭老師 解答

2019-10-14 14:18

不支付的嗎
還是怎么了

小香香 追問

2019-10-14 14:25

對，我們支付過了！
現(xiàn)在做賬，比如我們支付了差旅費(fèi)10萬
現(xiàn)在我們業(yè)務(wù)拿回來的差旅票加起來只有5萬   我們做賬肯定不可能全部暫估入賬，（19年所得稅匯算清繳時(shí)肯定也是調(diào)增沒有票這5萬）  所以老師，現(xiàn)在我們賬上做這個(gè)差旅應(yīng)該怎么寫分錄

郭老師 解答

2019-10-14 14:27

按10萬做銷售費(fèi)用，差旅費(fèi)
匯算清繳調(diào)整5萬。

小香香 追問

2019-10-14 14:30

老師，那就是直接做
借，銷售費(fèi)用   10萬
      貸:銀行存款    10萬
那我裝訂憑證就按實(shí)際票據(jù)裝訂嗎？

郭老師 解答

2019-10-14 14:32

分錄這么做，你裝訂憑證也是這么做

小香香 追問

2019-10-14 14:34

那這個(gè)暫估數(shù)我需要記住，到時(shí)所得稅匯算清繳時(shí)把數(shù)填上，

郭老師 解答

2019-10-14 14:35

是的
你可以單獨(dú)記錄下

小香香 追問

2019-10-14 14:35

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-10-14 14:37

不用客氣的，