LQ 追問

2019-10-14 09:29

如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)應(yīng)該怎么做

meizi老師 解答

2019-10-14 09:30

你好 你做到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了 以后抵減  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅

LQ 追問

2019-10-14 09:33

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)為什么進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出？轉(zhuǎn)出不是等于比銷項(xiàng)多了嗎？是不是我這樣的理解

meizi老師 解答

2019-10-14 09:36

你好 我是考慮到怕你有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的情況。所以做了完整的。你沒有就不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就行了。對(duì)應(yīng)做銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅就行了

LQ 追問

2019-10-14 09:40

我不是那個(gè)意思，我就是想問銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)是不是進(jìn)項(xiàng)不需要轉(zhuǎn)出，后期如果有進(jìn)項(xiàng)留底就會(huì)做上面那個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄是嗎

meizi老師 解答

2019-10-14 09:47

你好 銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)稅了 就要月末做結(jié)轉(zhuǎn) 才能知道需要交納多少增值稅。而你之前有留抵的進(jìn)項(xiàng)的話 你要看留抵進(jìn)項(xiàng)稅和當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅是否大于銷項(xiàng)稅 大于的話就不用交納增值稅。但是可以把他們結(jié)轉(zhuǎn)下 轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著