Q???? 追問

2019-09-27 15:51

就是說這張專票的價(jià)稅合計(jì)都再轉(zhuǎn)出來是嗎

鄒老師 解答

2019-09-27 15:54

你好，你所指的再轉(zhuǎn)出來是什么意思？

Q???? 追問

2019-09-27 16:04

我這里有一張技術(shù)服務(wù)費(fèi)的普票，價(jià)稅合計(jì)是280還有一張金稅盤的專票，價(jià)是176.99稅是23.01 
借:管理費(fèi)用456.99
     應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額23.01
     貸:庫存現(xiàn)金480

借:應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅費(fèi)480
   貸:管理費(fèi)用480

Q???? 追問

2019-09-27 16:04

這樣做對(duì)嗎老師

鄒老師 解答

2019-09-27 16:05

你好，不對(duì)，第一個(gè)分錄是
借；管理費(fèi)用480，貸；庫存現(xiàn)金  480
這個(gè)發(fā)票不需要認(rèn)證就可以全額抵扣的

Q???? 追問

2019-09-27 16:05

就是說跟稅盤有關(guān)的不分專票普票直接就用價(jià)稅合計(jì)數(shù)是嗎

鄒老師 解答

2019-09-27 16:07

你好，是的，是這樣的

Q???? 追問

2019-09-27 16:15

還有一個(gè)問題老師，有時(shí)候沒有送過來交稅費(fèi)的銀行單子，那我應(yīng)該看余額表里的期初貸方余額做賬嗎

鄒老師 解答

2019-09-27 16:16

你好，不需要看期初余額，直接根據(jù)繳納稅款情況做相應(yīng)分錄就是了

Q???? 追問

2019-09-27 16:23

那這個(gè)從哪里看數(shù)呢

鄒老師 解答

2019-09-27 16:23

你好，通過銀行回單上面就可以看到具體扣稅數(shù)據(jù)啊

Q???? 追問

2019-09-27 16:37

有時(shí)候沒有銀行回單

鄒老師 解答

2019-09-27 16:44

你好，銀行回單是需要自己去開戶銀行打印的 
沒有回單可以根據(jù)完稅憑證為依據(jù)入賬（這上面也有相應(yīng)稅款金額信息的）

Q???? 追問

2019-09-27 17:05

有時(shí)候就是沒有銀行單子也沒有憑證，我是在一家記賬公司工作

鄒老師 解答

2019-09-27 17:09

你好，那需要對(duì)方提供銀行回單，或者扣稅憑證才是的

Q???? 追問

2019-09-27 17:15

老師還有一個(gè)問題就是有時(shí)候我這里會(huì)有一些定額發(fā)票上面蓋著市外的章，餐飲旅游什么的都有，我可以全部計(jì)入差旅費(fèi)嗎

鄒老師 解答

2019-09-27 17:16

你好，具體是什么情況下發(fā)生的餐飲，旅游支出呢？
不一定都是差旅費(fèi)的

鄒老師 解答

2019-09-27 17:17

比如出差的餐飲費(fèi)計(jì)入差旅費(fèi)
如果是職工旅游，是計(jì)入福利費(fèi)核算的

Q???? 追問

2019-09-27 17:22

不知道是什么情況的，只送票了，具體的那邊的公司也不太清楚

鄒老師 解答

2019-09-27 17:30

你好，需要知道是什么情況發(fā)生的 餐飲旅游才知道具體計(jì)入什么科目核算的 
比如出差的餐飲費(fèi)計(jì)入差旅費(fèi)
如果是職工旅游，是計(jì)入福利費(fèi)核算的