可愛多 追問

2019-09-22 18:02

那庫存商品進(jìn)價是不含稅價，進(jìn)項稅怎么分配到進(jìn)價呢？

鄒老師 解答

2019-09-22 18:03

你好，比如進(jìn)項不含稅價是100，進(jìn)項稅是13，那因為進(jìn)項發(fā)票不能抵扣，計入進(jìn)價的成本就是113

可愛多 追問

2019-09-22 18:06

進(jìn)項稅不能轉(zhuǎn)出成為營業(yè)外支出嗎？

鄒老師 解答

2019-09-22 18:13

你好，這個是過期了進(jìn)項稅額不能認(rèn)證，不會因為這樣就需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出計入到營業(yè)外支出的
不能抵扣的進(jìn)項稅額計入購進(jìn) 貨物成本就是了

可愛多 追問

2019-09-22 18:18

我是酒商貿(mào)公司，我能不能直接拿進(jìn)貨發(fā)票作為招待費(fèi)呢？

鄒老師 解答

2019-09-22 18:19

你好，你單位購進(jìn)的酒有用于招待客戶？

可愛多 追問

2019-09-22 18:20

是的，我直接拿進(jìn)貨發(fā)票作為招待，不要視同銷售可以嗎？

鄒老師 解答

2019-09-22 18:21

你好，購進(jìn)的貨物用于單位招待客戶，這個是不需要視同銷售的

可愛多 追問

2019-09-22 18:24

那招待費(fèi)附件需要什么發(fā)票呢？我只有總的購貨發(fā)票60萬，現(xiàn)在我20萬用于招待費(fèi)

鄒老師 解答

2019-09-22 18:26

你好，有從倉庫領(lǐng)用的單據(jù)就可以入賬了

可愛多 追問

2019-09-22 18:27

這樣沒有發(fā)票沒有風(fēng)險嗎？

鄒老師 解答

2019-09-22 19:03

你好，購進(jìn)有發(fā)票，再領(lǐng)用就不需要發(fā)票的 
談不上什么風(fēng)險的 （不會購進(jìn)有購進(jìn)的發(fā)票，領(lǐng)用環(huán)節(jié)還有發(fā)票的）

可愛多 追問

2019-09-22 20:46

那就是不用產(chǎn)生利潤吧

鄒老師 解答

2019-09-23 08:11

你好，這樣是發(fā)生費(fèi)用，不會形成利潤，而且還減少了利潤