平 追問(wèn)

2019-09-19 08:58

還要折舊嗎？都抵扣完了

鄒老師 解答

2019-09-19 09:00

你好，固定一次性抵扣了，當(dāng)時(shí)忘記做憑證了（你這個(gè)意思不是忘記了計(jì)提折舊分錄的意思嗎？）

平 追問(wèn)

2019-09-19 09:05

這些固定資產(chǎn)2019年在賬上還是一直按直線平均法折舊，在今年5月份會(huì)計(jì)事務(wù)所做的匯算清繳年報(bào)時(shí)候，一次性抵扣了，5月份沒(méi)有做憑證調(diào)整，現(xiàn)在該怎么做？

鄒老師 解答

2019-09-19 09:10

你好，需要把少計(jì)提的折舊補(bǔ)做分錄
借；以前年度損益調(diào)整，貸；累計(jì)折舊

平 追問(wèn)

2019-09-19 09:13

這批固定資產(chǎn)還要不要繼續(xù)折舊？1-8月份已經(jīng)折舊的金額該怎么調(diào)呢？

鄒老師 解答

2019-09-19 09:14

你好，不需要繼續(xù)計(jì)提折舊，因?yàn)橐呀?jīng)把需要計(jì)提的折舊計(jì)提完了
現(xiàn)在只需要把按一次性計(jì)提折舊的金額減去之前已經(jīng)計(jì)提折舊的金額的差額一次性補(bǔ)計(jì)提折舊就是了