紫じ☆ve戀雨 追問

2019-09-10 15:05

2018年12月開的，還能認證，還是可以做費用嗎？

江老師 解答

2019-09-10 15:08

這個可以認證，抵扣進項稅。但無法在2019年列支費用了。

紫じ☆ve戀雨 追問

2019-09-10 15:08

分錄怎么寫了？

江老師 解答

2019-09-10 15:10

借：XX費用    負數(shù)
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）  正數(shù)

紫じ☆ve戀雨 追問

2019-09-10 15:34

老師，意思做賬卻只做增值稅這部分了嗎？

江老師 解答

2019-09-10 15:35

是的，只用做增值稅的部分，因為你也可以做費用的賬務(wù)處理，但這個在企業(yè)所得稅年報時再調(diào)增處理也行

紫じ☆ve戀雨 追問

2019-09-10 15:40

費用直接做負數(shù)嗎？

紫じ☆ve戀雨 追問

2019-09-10 15:42

費用需要先做正數(shù)再做負數(shù)嗎？

江老師 解答

2019-09-10 15:47

這個就是由于不屬于當(dāng)年的費用，也不用管。
如果是你想全部入賬也行