發(fā)票先做賬了，后面一個月才抵扣，怎么做會計分錄？

答： 借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待抵扣） 貸：應(yīng)付賬款

上月對方開具增票，我公司已抵扣做賬，后對方作廢該發(fā)票，在本月重新開具新發(fā)票給我公司，我公司在稅局開具了該發(fā)票的滯納金，請問該筆業(yè)務(wù)會計分錄怎么做，謝謝老師！

答： 您好 做一份上月相同的紅字分錄 然后根據(jù)本月的發(fā)票再做一份藍(lán)字分錄 滯納金 借：營業(yè)外支出 貸：銀行存款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我問下進(jìn)項已經(jīng)抵扣了但是發(fā)票還沒有收到，會計分錄應(yīng)該怎么做賬呀

答： 同學(xué)，你好，待發(fā)票收到后再做處理