海藍藍 追問

2019-08-30 12:50

上面一筆是多會做？

海藍藍 追問

2019-08-30 13:37

老師，我是這樣做的

小惑老師 解答

2019-08-30 13:38

借：原材料是什么意思？

海藍藍 追問

2019-08-30 14:23

我的進項是跟著原材料來的

小惑老師 解答

2019-08-30 14:27

你是購進原材料后用于職工福利了嗎？是之前不是用于后來改變用途了嗎

海藍藍 追問

2019-08-30 14:40

我是餐飲行業(yè)呀

海藍藍 追問

2019-08-30 14:42

我公司混合經(jīng)營，購入食材，是餐飲業(yè)務(wù)，我公司員工提供就餐服務(wù)，那么這部分食材的進項是不是得轉(zhuǎn)出？還是不用轉(zhuǎn)出？

小惑老師 解答

2019-08-30 15:22

是需要進行轉(zhuǎn)出處理。
借：原材料
進項稅額
貸銀行

小惑老師 解答

2019-08-30 15:23

借：管理費用-福利費
貸：進項稅額轉(zhuǎn)出

海藍藍 追問

2019-08-30 16:39

那我的這部分福利食材稅額，是怎么算出轉(zhuǎn)出金額呢？轉(zhuǎn)出的進項稅金額是不是必須得跟票面稅額一樣，不能只轉(zhuǎn)部分稅額？

小惑老師 解答

2019-08-30 16:40

你把你使用在職工部分對應(yīng)進項稅額做轉(zhuǎn)出處理就可以了