水中魚 追問

2019-08-29 14:42

以前是這樣寫
借：銀行存款
        貸：主營業(yè)務收入
銀行賬戶是老板私戶

bamboo老師 解答

2019-08-29 14:43

借 銀行存款 借方紅字
借 其他應收款-老板 借方藍字

水中魚 追問

2019-08-29 14:52

這樣好麻煩啊幾百筆怎么搞

bamboo老師 解答

2019-08-29 14:53

您可以弄個清單 匯總做一筆 清單做附件
清單上注明每次收款日期 憑證號 金額

水中魚 追問

2019-08-29 14:54

然后有的又是庫存現(xiàn)金存入私戶，她又記成銀行存款

bamboo老師 解答

2019-08-29 15:00

這種您也只能逐筆做清單 然后匯總做分錄調整

水中魚 追問

2019-08-29 15:11

借 銀行存款 借方紅字
借 其他應收款-老板 借方藍字
那貸方是什么科目？主營業(yè)務收入？

bamboo老師 解答

2019-08-29 15:21

都寫在借方就好了 一個藍字一個紅字

水中魚 追問

2019-08-29 15:30

財務軟件里前面的結賬了，那我不是在這個月寫：
借 銀行存款 借方紅字
借 其他應收款-老板 借方藍字
     貸：主營業(yè)務收入
             應交稅費-應交增值稅
是這樣吧？

bamboo老師 解答

2019-08-29 15:34

看你前面分錄 前面會計已經確認了收入啊

水中魚 追問

2019-08-29 15:37

哦，明白了，意思就是我現(xiàn)在只要寫“借 銀行存款 借方紅字
借 其他應收款-老板 借方藍字”不需要寫貸方了是吧？

bamboo老師 解答

2019-08-29 15:41

當時為啥沒有確認銷項稅額 這個您能看出來么

水中魚 追問

2019-08-29 15:43

這個是前面會計做的，有票無票她都沒寫銷項稅額，所以我現(xiàn)在接手無從下手

水中魚 追問

2019-08-29 15:46

我們是流通商貿賣電器的很多都是無票銷售，但是我們做分錄也是要     借：庫存現(xiàn)金/銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
         應交稅費-應交增值稅
這樣才對吧？

bamboo老師 解答

2019-08-29 15:55

對的 無票收入也要確認銷項稅額的
前期的沒確認 那您也要調整

水中魚 追問

2019-08-29 15:56

不調行不行，兩個有伴的像好多啊？怎么調呢？

水中魚 追問

2019-08-29 15:57

不調行不行，兩個月的賬好多?。吭趺凑{呢？

bamboo老師 解答

2019-08-29 16:06

貸 主營業(yè)務收入 貸方紅字
貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸方藍字
也像前面一樣 做清單 然后匯總寫一筆分錄

水中魚 追問

2019-08-29 16:10

主營業(yè)務收入紅字了，不要再重新寫藍字嗎？
貸：主營業(yè)務收入   貸方藍字

bamboo老師 解答

2019-08-29 16:19

不用 當時入賬全部計入了主營業(yè)務收入 沒有確認銷項 現(xiàn)在把多計入的收入調整到銷項稅額