末 追問

2019-08-23 10:33

這個(gè)業(yè)務(wù)是我們收購的那個(gè)公司的業(yè)務(wù)，所以當(dāng)時(shí)的暫估款是只錄入了一個(gè)余額。發(fā)票是近期來的

鄒老師 解答

2019-08-23 10:39

你好，到底是購買材料，還是購買對(duì)方的股權(quán)投資？

末 追問

2019-08-23 10:45

材料

鄒老師 解答

2019-08-23 10:51

你好，沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票做材料購進(jìn)分錄就是了

末 追問

2019-08-23 11:02

多的那部分暫估沖減什么科目呀？

鄒老師 解答

2019-08-23 11:06

你好，沖銷暫估就是做之前暫估相反分錄
然后根據(jù)發(fā)票做購進(jìn)分錄就是了
多的部分體現(xiàn)在取得發(fā)票金額超過了之前暫估分錄金額

末 追問

2019-08-23 11:11

以前的分錄是借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)付賬款暫估款

鄒老師 解答

2019-08-23 11:14

你好，既然是材料暫估，那借方應(yīng)當(dāng)是原材料才是啊 ，怎么借方是其他應(yīng)收款呢

末 追問

2019-08-23 15:46

因?yàn)槭巧弦粋€(gè)公司的業(yè)務(wù)，我們公司收購的上一個(gè)公司

鄒老師 解答

2019-08-23 15:50

你好，上一個(gè)公司做材料分錄，你單位做長期股權(quán)投資處理就是了