欣099 追問

2019-08-21 11:36

老師：A和B是同一個老板（剛開始是B借款給A，A再付在建工程。后來直接改成B付款，B做在建工程）
A做了所有在建工程的相反分錄，摘要寫的是：調賬！請問：A賬務處理方式正確嗎？
A公司賬務如下：借 在建工程 貸其他應付款—各公司
實際支付時 借 其他應付款—各公司 貸銀行
自建工程轉給B付款：借 其他應付款 貸在建工程

軼塵老師 解答

2019-08-21 11:39

如果是這樣 并且發(fā)票也是開給B的 那么A直接沖減賬上的在建工程和其他應付款就可以了

欣099 追問

2019-08-21 12:00

開給A有一部分發(fā)票，A也付過款沒發(fā)票的，這樣走了一圈，實際還是B在承擔，理論是這樣，但手續(xù)不全，需要補哪些手續(xù)不呢？

軼塵老師 解答

2019-08-21 12:02

這種情況最好退回重開  開具B公司抬頭的發(fā)票

欣099 追問

2019-08-21 12:08

對公付款的，A咋辦

軼塵老師 解答

2019-08-21 12:30

A不是不付款嗎？ 實際付款人是B

欣099 追問

2019-08-21 12:32

B借錢給A，A付款給各承包單位，走的公戶，持續(xù)了一段時間后，B不借款給A了，由B直接付給承包單位

欣099 追問

2019-08-21 12:35

在B直接付款前簽的合同的主辦方是A，B接手付款后涉及到的業(yè)務，簽的合同的主辦方就變成B了，當時因A和B是一個老板，所以AB之間沒有手續(xù)，這個工程相當于兩家都在付款，也都有票據

欣099 追問

2019-08-21 12:41

在建的這個是個庫房，專門開了個A公司承建這個項目，結果資金來源全是B的借款，最后索性變成B為發(fā)包方了，但他們之間就牽扯一些賬務問題，合同問題，還有付款途徑和發(fā)票問題， 現(xiàn)在這些問題全出來了，之前會計按上訴方式做賬的，我是新接手，不知道該咋理順呢？因為兩家的賬都得我管

軼塵老師 解答

2019-08-22 08:46

A公司實際上可以注銷了  但是現(xiàn)在最大的問題是 前期A公司取得的票據無法計入B公司的在建工程 所以最好有辦法退回重開。否則這一部分無法計入到固定資產原值里面

欣099 追問

2019-08-22 08:48

哈哈，A后面還有用，謝謝老師了

軼塵老師 解答

2019-08-22 08:52

那就是后面的問題了    前期A公司取得的票據無法計入B公司的在建工程 所以最好有辦法退回重開。否則這一部分無法計入到固定資產原值里面