在實(shí)賬處理中，客戶掛靠公司的工程，我司收取開(kāi)票管理費(fèi)。我司收到工程款后扣除開(kāi)票稅金后將余額轉(zhuǎn)回客戶賬戶。。。材料發(fā)票由客戶提供專用發(fā)票抵扣后，已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅款在下個(gè)月轉(zhuǎn)回給客戶，在實(shí)賬怎么處理？對(duì)應(yīng)的科目是什么？請(qǐng)老師做一個(gè)完整的會(huì)計(jì)分錄，謝謝

答： 那需要客戶給你們開(kāi)成本票，開(kāi)成本票了嗎

研發(fā)材料計(jì)入管理費(fèi)用，分錄是：借 管理費(fèi)用-研發(fā)材料 進(jìn)項(xiàng)稅額這樣對(duì)嗎？還是不用寫進(jìn)項(xiàng)稅？

答： 您好，對(duì)的，要寫進(jìn)項(xiàng)稅的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

管理費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)專票，跨年紅沖，會(huì)計(jì)分錄怎么做？

答： 1、紅字沖回前期開(kāi)具的發(fā)票: 借:銀行存款/應(yīng)收賬款 (紅字) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅) (紅字) 2、重新開(kāi)具發(fā)票: 借:銀行存款/應(yīng)收賬款 (藍(lán)字) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?(藍(lán)字) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅) (藍(lán)字)