加油吖 追問

2019-08-13 14:15

因為有這部分是上月抵扣了沒交的，差異部分是留低的

加油吖 追問

2019-08-13 14:15

這樣正確嗎？

苳苳老師 解答

2019-08-13 14:22

就這針對你這比分錄，如果進項轉(zhuǎn)出，那么針對筆業(yè)務(wù)就得的交稅，那么交稅的時候就肯定是你那筆轉(zhuǎn)出的金額，按照你上面的分錄，意思進項轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出了，還能抵扣部分

加油吖 追問

2019-08-13 14:25

借方的轉(zhuǎn)出那次金額是上個月應(yīng)該繳納的因為認證抵扣了所以不用交，這個月轉(zhuǎn)出那個認證抵扣的專票后，有補繳這個金額

苳苳老師 解答

2019-08-13 14:28

你的意思是差額部分3030.12上個月已經(jīng)交了嗎？，如果交了就是對的

加油吖 追問

2019-08-13 16:08

上個月應(yīng)交1659.54，但因認認證抵扣4689.66，所以上月沒交，還有留低3030.12，我這個月把4689.66轉(zhuǎn)出，還補繳了1659.54，和做了上面圖片的分錄

加油吖 追問

2019-08-13 16:09

這樣是正確的嗎？

苳苳老師 解答

2019-08-13 16:27

但是你上面第二個分錄就不對了，應(yīng)該借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1659.54  貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅1659.54，這樣才行

加油吖 追問

2019-08-13 17:26

好的，懂了
謝謝老師

苳苳老師 解答

2019-08-13 17:34

不客氣，麻煩給個評價，謝謝