田田 追問

2018-11-16 15:39

計(jì)提折舊時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅額那部分是扣除的對(duì)吧？

張艷老師 解答

2018-11-16 15:41

進(jìn)項(xiàng)稅額是抵扣的，不參與折舊的。如果是小規(guī)模納稅人的話，是價(jià)稅合計(jì)計(jì)入固定資產(chǎn)成本的，是參與折舊的。

田田 追問

2018-11-16 15:41

發(fā)票是放進(jìn)當(dāng)月吧？待抵扣當(dāng)月做賬時(shí)用發(fā)票的復(fù)印件？

張艷老師 解答

2018-11-16 15:48

1、是的  2、以復(fù)印件作為憑證附件的。

田田 追問

2018-11-16 15:50

如果這個(gè)月有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不認(rèn)證不抵扣，而交增值稅這樣正常嗎會(huì)不會(huì)有問題？

張艷老師 解答

2018-11-16 15:51

這個(gè)是不會(huì)有問題的

田田 追問

2018-11-16 15:57

老師，每個(gè)行業(yè)的稅負(fù)率有沒有要求最低多少？今年交的增值稅額不多，所以這個(gè)?想留一部分進(jìn)項(xiàng)稅不抵扣，而要交幾萬增值稅。是沒有問題的對(duì)吧？

張艷老師 解答

2018-11-16 15:58

1、這個(gè)是一定要咨詢專管員的，現(xiàn)在也都會(huì)告訴的。
2、是需要參照公司的增值稅稅負(fù)率。

田田 追問

2018-11-16 16:00

問了專管員說沒有規(guī)定

張艷老師 解答

2018-11-16 16:07

呵呵，這個(gè)是要私下咨詢的，哪里能打電話咨詢呢。反正您要使用稅負(fù)率的，就一定要從專管員那里獲得的。

田田 追問

2018-11-16 16:10

是微信問的沒有打電話，網(wǎng)上查的是3.5%，不知道是否準(zhǔn)確？

張艷老師 解答

2018-11-16 16:12

這個(gè)網(wǎng)上查詢的，僅有參考意義，沒有操作意義。