春暖花開 追問

2019-08-12 09:45

是的

鄒老師 解答

2019-08-12 09:51

你好，借；應(yīng)付賬款等科目，貸；原材料等科目，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
按正數(shù)進(jìn)項(xiàng)減去負(fù)數(shù) 進(jìn)項(xiàng)之后的金額填寫進(jìn)項(xiàng)稅額申報就是了

春暖花開 追問

2019-08-12 10:00

不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2019-08-12 10:08

你好，這個是進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出
進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)與進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是一回事的

春暖花開 追問

2019-08-12 10:27

老師，，你錯了呢

鄒老師 解答

2019-08-12 10:35

你好，你認(rèn)為錯誤的地方是？
紅字沖紅進(jìn)項(xiàng)這個是進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出
進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)與進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是一回事的
轉(zhuǎn)出是因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)開具不符合規(guī)定，或者虛開發(fā)票，這個才需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的

春暖花開 追問

2019-08-12 11:23

要填20欄的不能直接減的

鄒老師 解答

2019-08-12 11:28

你好，你所指的 20欄是什么內(nèi)容？
我的回復(fù)是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出

春暖花開 追問

2019-08-12 13:12

好吧！

鄒老師 解答

2019-08-12 13:47

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！