向上走 追問

2019-08-08 11:27

意思就是不能這樣計提嘛？那還需要單獨計提公司付的那一部分嗎？麻煩您按照我這個數(shù)據(jù)幫我計提一下呢，求分錄。單位社保的數(shù)據(jù)你就給我空著就OK了，謝謝您！

向上走 追問

2019-08-08 11:28

我是在繳納社保費的時候一次性扣除的也是單位和個人的啊，個人的一部分不能計入管理費用嗎？？

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:29

是的 不能這樣計提
需要單獨計提公司付的那一部分
我看不清楚您表上的金額啊

向上走 追問

2019-08-08 11:34

向上走 追問

2019-08-08 11:36

這個是繳納社保的表單。

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:36

借：管理費用——工資  21000
貸：應付職工薪酬——工資  21000
發(fā)放
借：應付職工薪酬——工資 21000
貸：其他應收款——個人社保費 968.98
銀行存款等 20031.02

向上走 追問

2019-08-08 11:44

反正繳納的社保費不計提嘛？？

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:45

單位承擔的社保費單獨計提
借：管理費用——單位社保費
貸：應付職工薪酬——單位社保費

向上走 追問

2019-08-08 11:48

這個老師說的呢？感覺也是正確的呢？？

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:52

個人的跟單位的都是計入管理費用 但是寫分錄的方式不一樣
您如果賬上不體現(xiàn)的話 您社保個稅的工資總額收入跟您賬上的工資總額就不一樣