木雨 追問

2019-08-02 12:13

老師，2018年12月前任會計沒有清空余額，今年清空可以嗎？

辜老師 解答

2019-08-02 13:36

可以的，可以今年一次性結(jié)轉(zhuǎn)

木雨 追問

2019-08-02 14:08

嗯，我準(zhǔn)備7月一次性結(jié)轉(zhuǎn)，這樣我當(dāng)月如果有余額就當(dāng)月轉(zhuǎn)了，這樣可以嗎？

辜老師 解答

2019-08-02 16:47

銷項稅大于進項稅，可以每月結(jié)轉(zhuǎn)的

木雨 追問

2019-08-02 16:51

老師結(jié)轉(zhuǎn)，計提未交增值稅，怎么做分錄啊

辜老師 解答

2019-08-02 17:19

借，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～銷項稅，貸，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～進項稅，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸，應(yīng)交稅費～未交增值稅