空心菜 追問(wèn)

2019-07-16 18:37

只是跟賬套里進(jìn)項(xiàng)稅額核對(duì)，不管銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，減免稅額等嗎？未交增值稅貸方負(fù)數(shù)是什么意思？

何江何老師 解答

2019-07-16 18:38

對(duì)的，同學(xué)，我有經(jīng)驗(yàn)，只看借方貸方，借方多就是留抵，貸方多就要轉(zhuǎn)出到未交里面去。這樣做特別的簡(jiǎn)單。

空心菜 追問(wèn)

2019-07-16 18:52

借方多是只看進(jìn)項(xiàng)稅額期末借方余額嗎？您說(shuō)的貸方多就轉(zhuǎn)到未交里是什么意思？

何江何老師 解答

2019-07-16 18:54

您好同學(xué)
前面對(duì)的，后面的意思是我們不允許有貸方的余額，如果有貸方就轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里，這樣下月就交掉了。
這樣應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個(gè)二級(jí)的科目就平了。

空心菜 追問(wèn)

2019-07-16 18:58

如果留抵稅額和賬套里進(jìn)項(xiàng)借方余額對(duì)不上，應(yīng)該怎么查

何江何老師 解答

2019-07-16 20:07

那只能一筆筆的查了，同學(xué)。
必須 一筆筆的檢查才可以查清楚。

空心菜 追問(wèn)

2019-07-17 10:52

老師，根據(jù)你說(shuō)的方法我還是對(duì)不上，我截圖發(fā)給你，你幫我看一下我應(yīng)該咋核對(duì)可以嗎？

何江何老師 解答

2019-07-17 11:15

黃色是進(jìn)項(xiàng)退出？你退貨了？

空心菜 追問(wèn)

2019-07-17 12:02

有700.49是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，領(lǐng)導(dǎo)要求直接做在進(jìn)項(xiàng)稅中不從進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出走，2000是會(huì)計(jì)沖了一筆前期的費(fèi)用4601.78，本期實(shí)際認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)2601.78，這樣就有了你看到的差異2700.49

何江何老師 解答

2019-07-17 14:12

我大概知道是什么原因了，您看一下，您那個(gè)轉(zhuǎn)出只有700現(xiàn)在體現(xiàn)出來(lái)就是2700，這個(gè)就不對(duì)了，2000計(jì)為費(fèi)用，應(yīng)該直接借管理費(fèi)用，不能計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅的借方。這個(gè)轉(zhuǎn)出就好了。