289658352 追問

2019-07-16 20:35

成本當時買原材料就結轉

郭老師 解答

2019-07-16 20:36

發(fā)票什么時間的跨年沒有

289658352 追問

2019-07-16 21:12

有跨

郭老師 解答

2019-07-16 21:14

借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費-應交增值稅-進項轉出
借進項轉出貸轉出未交增值稅
借轉出未交增值稅貸未交增值稅
借未交增值稅貸銀存
成本需要調(diào)增不能稅前扣除

289658352 追問

2019-07-16 21:32

我之前補交進項稅額轉出時做了一筆分錄，借：應交稅費-進項稅轉出，貸：銀行存

郭老師 解答

2019-07-16 21:35

最好按我上面分錄做

289658352 追問

2019-07-17 11:20

我只做兩步分錄可以嗎？第一步：借：應交稅費-進項稅額轉出，貸：銀行存款。第二步：借：以前年度損益調(diào)整，貸：應交稅費-進項稅額轉

郭老師 解答

2019-07-17 11:20

可以，你們自己做了能看懂就行

289658352 追問

2019-07-17 11:23

以前年度損益調(diào)整會計科目有，財務報表沒有顯示出來有影響

郭老師 解答

2019-07-17 11:29

可以不影響的，這個就是不顯示