雨菲 追問

2019-07-12 15:45

是的，其他應收款也多提了

郭老師 解答

2019-07-12 15:55

借其他應收款貸應付職工薪酬

雨菲 追問

2019-07-12 15:56

補交稅的分錄怎么做呢？

郭老師 解答

2019-07-12 15:59

具體的什么稅，那年的？

雨菲 追問

2019-07-12 16:01

就是上面補交去年所得稅。管理費用調(diào)整，5月份補交的稅。怎么做分錄

郭老師 解答

2019-07-12 16:05

借利潤分配貸應交稅費-所得稅
借應交稅費貸銀存

雨菲 追問

2019-07-12 16:20

老師，我在2019年3月份，多計提的管理費用和其他應收款，做了相反的分錄，在5月的時候又調(diào)增了管理費用，補交稅。這樣做，重復調(diào)整了？

郭老師 解答

2019-07-12 16:23

不要做相反分錄，做我上面的利潤分配就可以，不會重復的，

雨菲 追問

2019-07-12 16:25

我在2019年3月份時已經(jīng)做過相反的分錄了，現(xiàn)在需要把3月份的分錄沖掉嗎？

郭老師 解答

2019-07-12 16:27

是的，需要紅沖回來，

雨菲 追問

2019-07-12 16:31

調(diào)增營業(yè)外支出，分錄怎么做呢？

郭老師 解答

2019-07-12 16:35

不需要賬務處理了，

雨菲 追問

2019-07-12 16:51

老師，關(guān)鍵是營業(yè)收入清算時也調(diào)增了。怎么做分錄？

郭老師 解答

2019-07-12 17:00

實際業(yè)務不用處理，只是稅法不允許稅前扣除你才調(diào)增
不像多計提了的

雨菲 追問

2019-07-12 17:09

就是不允許扣除的，所以做了調(diào)增，補交了稅，需要做分錄嗎？

郭老師 解答

2019-07-12 17:13

不需要做調(diào)增的分錄
你賬上是會計利潤

雨菲 追問

2019-07-12 17:22

賬上是會計利潤，所得稅清算時把不允許扣除的營業(yè)外支出，調(diào)增了，怎么做分錄呢？稅已經(jīng)補交過了。

郭老師 解答

2019-07-12 17:35

不需要做分錄
你匯算清繳稅法利潤
這個能看懂嗎

郭老師 解答

2019-07-12 17:35

實際發(fā)生的只是不能稅前扣除
為什么要做分錄調(diào)整