個(gè)性的御姐 追問

2020-04-06 11:48

之前沒寄到帳里，研發(fā)費(fèi)用也沒有計(jì)到“研發(fā)支出-資本化支出”里

冉老師 解答

2020-04-06 11:49

你好，那你們工資記到什么損益科目

個(gè)性的御姐 追問

2020-04-06 11:50

記到“管理費(fèi)用”

冉老師 解答

2020-04-06 11:53

你好，如果是確認(rèn)研發(fā)支出，
借：開發(fā)支出
貸：管理費(fèi)用

個(gè)性的御姐 追問

2020-04-06 11:56

謝謝老師！軟件著作權(quán)是2018年申請通過的，費(fèi)用也是2018年發(fā)生的，下面這樣處理就行嗎？

記入開發(fā)費(fèi)用
借：開發(fā)支出
貸：管理費(fèi)用

記入無形資產(chǎn)
借：無形資產(chǎn)
貸：開發(fā)支出

冉老師 解答

2020-04-06 11:58

你好，是的，先計(jì)入開發(fā)支出，最終項(xiàng)目完成后，轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)

個(gè)性的御姐 追問

2020-04-06 12:01

分錄記入本月就可以？

冉老師 解答

2020-04-06 12:05

你好，是的，下面的分錄在實(shí)際完成時(shí)轉(zhuǎn)
記入無形資產(chǎn)
借：無形資產(chǎn)
貸：開發(fā)支出

個(gè)性的御姐 追問

2020-04-06 12:07

軟件著作權(quán)申請成功是在18年，分錄記到18年嗎？

冉老師 解答

2020-04-06 12:16

你好，如果成功了，就要記到18年，

個(gè)性的御姐 追問

2020-04-06 13:46

現(xiàn)在增加18年的憑證可以嗎？增加之后還需要調(diào)整其他的方面嗎？

冉老師 解答

2020-04-06 13:53

你們是上市公司，如果不是建議可以在今年調(diào)整，不然還要開18年賬