甜果果 追問

2019-07-11 16:11

那是4月份申報(bào)時(shí)應(yīng)該繳納的  已經(jīng)繳納過的   本來我的利潤表上應(yīng)該是 申報(bào)表上那個(gè)金額 可是多計(jì)提了

甜果果 追問

2019-07-11 16:13

我想表達(dá)的意思是  如何把所得稅費(fèi)用 調(diào)成 申報(bào)表上那個(gè)金額

甜果果 追問

2019-07-11 16:16

我做的賬上  本年累計(jì)所得稅費(fèi)用  那塊應(yīng)該是 6756.4元   可是我調(diào)不過來  因?yàn)檫@個(gè)金額是1-3月份 第一個(gè)季度申報(bào)時(shí)繳納的  我做賬時(shí) 不知道怎么做錯(cuò)了 多計(jì)提了 本季度又不繳納 也沖不回來

maize老師 解答

2019-07-11 16:19

多計(jì)提，這個(gè)你沖回就可以，借所得稅費(fèi)用 負(fù)數(shù)  貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)

甜果果 追問

2019-07-11 16:23

問題就是沖不了  應(yīng)交稅費(fèi)不就是貸方有個(gè)負(fù)數(shù)了？

甜果果 追問

2019-07-11 16:25

關(guān)鍵就是本季度不交稅 沖上個(gè)季度的  應(yīng)交稅費(fèi)貸方就是負(fù)數(shù) 這個(gè)負(fù)數(shù)改怎么沖 他也會(huì)影響利潤表應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)

maize老師 解答

2019-07-11 16:29

那就只能等你需要交的時(shí)候再處理了

maize老師 解答

2019-07-11 16:29

要不你就去改之前財(cái)務(wù)報(bào)表，你反結(jié)賬去改之前憑證

甜果果 追問

2019-07-11 16:31

這是人家之前 會(huì)計(jì)給我的報(bào)表  我在我們公司 用它錄入的期初   還沒法 改分錄  哎

maize老師 解答

2019-07-11 16:42

那就等再交的時(shí)候不計(jì)提了

甜果果 追問

2019-07-11 16:47

只能那樣了 還以為老師有別的辦法  呢     ，對(duì)了老師 再問一個(gè)問題 就是小規(guī)模代開的專票 ，不是繳納城建稅呢 然后本月我就計(jì)提了  然后下個(gè)月繳納，  但是教育費(fèi)跟地方教育費(fèi)不用繳納  那需要把這兩個(gè)計(jì)提到營業(yè)外收入？  我平時(shí)代開的這兩個(gè)不交稅的教育 就沒有計(jì)提過

maize老師 解答

2019-07-11 16:50

這個(gè)附加稅目前有2種口徑，1實(shí)際交增值稅算附加稅計(jì)提之后不需要交附加稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，2按你們實(shí)際交附加稅去計(jì)提做繳納分錄

甜果果 追問

2019-07-11 17:32

我是，繳納城建稅時(shí)，我計(jì)提了，但是，教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加，不繳納，我也沒計(jì)提到營業(yè)外收入 不知道謝這樣對(duì)不對(duì)

maize老師 解答

2019-07-11 17:56

可以，目前也沒有統(tǒng)一口徑

甜果果 追問

2019-07-11 18:06

不行了，我下個(gè)月，只要繳納增值稅的，給人家做賬時(shí)，分錄做個(gè)減免，要不然，不好

maize老師 解答

2019-07-11 18:07

實(shí)際你計(jì)提不計(jì)提都沒有多大問題，你不需要交也需要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，這個(gè)你利潤表上面那個(gè)總的利潤總額沒有影響

甜果果 追問

2019-07-11 18:12

肯定有影響啊，老師，我本來教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加，沒做到營業(yè)外收入，現(xiàn)在做了的話，那利潤總額不就剛剛多了這兩個(gè)計(jì)提的金額嗎？

maize老師 解答

2019-07-11 18:42

你這個(gè)不需要交轉(zhuǎn)營業(yè)外收入啊，你計(jì)提時(shí)候做借稅金及附加  貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)  貸營業(yè)外收入，這個(gè)收入-成本-稅金及附加-期間費(fèi)用+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出=利潤總額，你這個(gè)抵消了，利潤總額不變

甜果果 追問

2019-07-11 20:24

對(duì)啊 就是的 上面附加稅都減過了  就是不知道一般情況下需要計(jì)提嗎

maize老師 解答

2019-07-12 06:29

目前有2種口徑?jīng)]有官方文件出來咋做，你自己選一種，假設(shè)附加稅是10 你這個(gè)-10之后+10=0還是不變總體對(duì)你利潤沒有多大影響，你自己選一種做吧