danger 追問

2018-05-28 11:20

那其他老師怎么說電子稅務(wù)局申報的數(shù)據(jù)是本期累計減去上期累計預(yù)交的數(shù)，就是本期預(yù)交的數(shù)

鄒老師 解答

2018-05-28 11:25

你好，兩種方法得出來的結(jié)果是一樣的 
比如第二季度企業(yè)所得稅，你用第二季度本年累計減去第一季度本年累計，就是2季度發(fā)生額 
你也可以用 4+5+6月份發(fā)生額，這樣也是2季度發(fā)生額

danger 追問

2018-05-28 11:27

嗯，謝謝

danger 追問

2018-05-28 11:27

那會計報表是怎么填的呢，這個數(shù)據(jù)

鄒老師 解答

2018-05-28 11:30

你好，根據(jù)你季度期末的資產(chǎn)負債表，利潤表數(shù)據(jù)填寫就是了

danger 追問

2018-05-28 11:36

我的意思是說，不是企業(yè)所得稅預(yù)交嘛，然后我預(yù)交的這個企業(yè)所得稅的數(shù)字是填在我自己做的賬的報表，的哪

鄒老師 解答

2018-05-28 11:37

你好，是應(yīng)交稅費 
如果你計提了會在利潤表的所得稅體現(xiàn)

danger 追問

2018-05-28 11:40

企業(yè)的會計報表不是有本期金額，本年累計嘛，那我這個預(yù)交的企業(yè)所得稅的數(shù)字是填在本期金額，還是本年累計金額的所得稅這一欄呢

鄒老師 解答

2018-05-28 11:41

你好，如果你計提了所得稅，通過所得稅費用核算，本期，本年累計都需要填寫的