RR 追問

2019-07-11 14:40

你這個(gè)語言不通順啊，看不懂

月月老師 解答

2019-07-11 14:43

你好，如果月末結(jié)轉(zhuǎn)就做到轉(zhuǎn)出未交增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄；
如果月末不結(jié)轉(zhuǎn)，就可以做
借：應(yīng)交稅金—增值稅（已交稅金）
貸：銀行存款

RR 追問

2019-07-11 14:45

1：如果月末結(jié)轉(zhuǎn)就做到轉(zhuǎn)出未交增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄；怎么做？
2如果月末不結(jié)轉(zhuǎn)，就可以做
借：應(yīng)交稅金—增值稅（已交稅金）
貸：銀行存款
你這個(gè)分錄已交稅金是實(shí)際交的增值稅，還是留抵稅額9萬？

月月老師 解答

2019-07-11 14:48

你好，已交稅金就是實(shí)際繳納的稅金
借：應(yīng)交稅金—增值稅—銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅金—增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅金—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅金—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅

RR 追問

2019-07-11 14:52

如果按你說的做，月末不結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交增值稅~已交稅金，貸：銀行存款，就是只做實(shí)際繳納稅款的分錄，那這個(gè)應(yīng)交增值稅~已交稅金這個(gè)科目怎么平掉？

月月老師 解答

2019-07-11 15:38

你好，年底的時(shí)候
借：應(yīng)交稅金—增值稅—銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅金—增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅金—增值稅—已交稅金
應(yīng)交稅金—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅金—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅

RR 追問

2019-07-11 15:53

就是說如果這個(gè)平時(shí)月末不結(jié)轉(zhuǎn)的話，那你剛才發(fā)的這個(gè)分錄是12月份做的全年的？

月月老師 解答

2019-07-11 15:56

你好， 是的，是這樣的。

RR 追問

2019-07-11 15:58

那這個(gè)月的納稅申報(bào)表上怎么做？就是用了以前掛在賬上的留底稅額9萬，一般納稅人納稅申報(bào)表上在哪里填數(shù)字？

月月老師 解答

2019-07-11 16:00

你好，我看一下你的申報(bào)表。

RR 追問

2019-07-11 16:00

我還沒有涉及做報(bào)稅這一塊，就是想問一下

月月老師 解答

2019-07-11 16:03

你好，你申報(bào)有問題我告訴你。

RR 追問

2019-07-11 16:04

就是我現(xiàn)在還沒有報(bào)稅，我不報(bào)稅，可以加你微信嗎？有報(bào)稅問題可以咨詢你嗎？

月月老師 解答

2019-07-11 16:10

你好，我是月月老師，有問題的直接找我。