您好！ 我司6月28日出口一筆貨物，貨款美金40元；因報關單在7月3日才有，故7月3日才開出口發(fā)票，但是總部要求將6月28日的這筆做到6月收入內，請問怎樣做分錄，感謝！

答： 您好，您或者6月份的時候做一筆未開票收入，填在免稅銷售額里面，對應的為開具發(fā)票的欄次，然后7月份開票了，再紅沖了未開票收入。

老師，你好。出口發(fā)票和報關單相差一分錢，怎么做會計分錄啊？

答： 建議你計入財務費用 借：財務費用---手續(xù)費 貸：銀行存款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，出口報關單轉內銷的話分錄要怎么做賬？

答： 出口轉作內銷時，如已按規(guī)定計算“免、抵、退”稅不得免征和抵扣稅額并已轉成本的應將已計入產品成本的進項稅額分離出來，轉做準予抵扣的進項稅額，在當期做調整或沖減下期不得抵扣的進項稅額。 借：應交稅費——應交增值稅(進項稅額)，貸：主營業(yè)務成本 按出口額計稅： 借：主營業(yè)務收入，貸：應交稅費——應交增值稅(銷項稅額) 計算當月應交增值稅： 借：應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)，貸：應交稅費——未交增值稅