檸檬樹 追問

2019-07-03 09:19

主營業(yè)務(wù)成本？我們是食品公司的，是裝修廠區(qū)用的材料款

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:20

之前預(yù)付的時候借預(yù)付賬款，貸銀行存款

小洪老師 解答

2019-07-03 09:21

你好，那就做管理費用了，我以為你們公司是裝修的。借管理費用，貸銀行存款

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:22

那完工交付使用沒發(fā)票怎么做呀

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:23

可以說是工程款吧

小洪老師 解答

2019-07-03 09:23

你好，可以先掛預(yù)付，等拿到票在沖預(yù)付

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:24

但是沒發(fā)票的

小洪老師 解答

2019-07-03 09:25

我知道啊，所以借管理費用，貸預(yù)付賬款，先掛著，拿到票可以沖這個預(yù)付的

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:27

我是說完工后也不會有發(fā)票

小洪老師 解答

2019-07-03 09:28

你好，你要去補這個發(fā)票，不然有稅務(wù)風(fēng)險

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:33

我們是對私的，不入外賬，再加上我們是定額交稅的

小洪老師 解答

2019-07-03 09:35

你好定額交稅可以入賬，借管理費用，貸銀行存款，入不了長期待攤費用

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:37

那沒發(fā)票完工時怎么轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)呀？

小洪老師 解答

2019-07-03 09:38

你好，你要轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)啊，這個進(jìn)不了固定資產(chǎn)的，可以直接做費用的

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:39

這個不轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)不行的，金額也比較大

小洪老師 解答

2019-07-03 09:40

那就計入長期待攤費用科目

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:43

在付尾款時在收據(jù)上注明交付使用，然后老板確認(rèn)簽名就轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)嗎

小洪老師 解答

2019-07-03 09:47

你好，我說了入不了固定資產(chǎn)

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:48

是新建的廠房室內(nèi)裝修怎么入不固定資產(chǎn)？

檸檬樹 追問

2019-07-03 09:49

舊的廠房裝修就入長期待攤吧？

小洪老師 解答

2019-07-03 09:52

新建的可以計入固定資產(chǎn)，那么老板簽名，財務(wù)簽字可以計入固定資產(chǎn)